Conseguenze impreviste della conversione Roth IRA

Questo è un altro post ospite di JoeTaxpayer. Nel mio blog, ho condiviso numerosi articoli che hanno discusso l'evento di conversione Roth IRA del 2010 in modo dettagliato e dettagliato. Mentre questo può essere una grande opportunità per molti, ci sono diverse istanze che una conversione non ha. Ho guardato Joe Taxpayer per condividere alcuni pro e contro della conversione Roth IRA e per le conseguenze impreviste che potrebbero derivarne.

C'è stato molto clamore per quanto riguarda la possibilità per chiunque di convertire i loro soldi in pensione a Roth, indipendentemente dal loro reddito. Molti pianificatori e scrittori di blog finanziari hanno offerto validi motivi per convertirsi. Oggi vorrei condividere alcuni scenari in cui potresti pentirti di questa decisione.

Non hai una sfera di cristallo

Tutti i segnali indicano tassi marginali più elevati, questo è un fattore che richiede il consiglio di convertire, ma chi esattamente avrebbe quell'impatto e da quanto? Diamo un'occhiata al primo rischio di rimpianti. Sei single e un salariato superiore alla media, appena nella fascia del 28%. (Questo significa semplicemente che il tuo reddito imponibile è superiore a $ 82,400 ma inferiore a $ 171,850, piuttosto un intervallo). Ogni conversione effettuata ora è tassata al 28%, per definizione. Ti sposerai e avvii una famiglia in fretta, il tuo coniuge resterà a casa. Lo stesso reddito può facilmente farti cadere nella fascia del 15% poiché ora hai tre esenzioni, e invece di una deduzione standard, hai un mutuo, una tassa di proprietà e una tassa statale che ti mettono tutti in un territorio dell'Agenda A e un reddito imponibile di meno di $ 68.000. Ora è quando dovresti usare i depositi di conversione o Roth per approfittare di quella fascia del 15%, prima che tua moglie ritorni al lavoro e ti trovi di nuovo nella fascia 25 o 28%. È allora che dovresti convertire abbastanza (o usare Roth al posto dell'IRA tradizionale) per "completare" la tua parentesi corrente.

La vita non è lineare

È nella natura umana aspettarsi che i prossimi anni siano molto simili agli ultimi. Eppure, la vita non funziona in questo modo. La persona che guadagna più soldi ogni anno, dal primo lavoro fino alla pensione, è l'eccezione. Per più persone, ci sono licenziamenti, chiusure aziendali, importanti cambiamenti nello stato di famiglia, disabilità e persino la morte. Fatta eccezione per invalidità permanente o morte, le altre situazioni possono essere considerate opportunità per trarre vantaggio da una conversione Roth completa o parziale. Se uno dovesse diventare disabile, la possibilità di prelevare quel denaro in eccesso alle tariffe più basse è certamente preferibile ad avere pagato le tasse su tutto a un tasso marginale.

Trasferimento del tuo 401 (k)

La conversione Roth è disponibile per i titolari di conti pensionistici 401 (k) (e altri) nonché titolari di conti IRA tradizionali. Indietro in ottobre 07, ho avvertito i miei lettori su un argomento un po 'oscuro di cui hanno bisogno di essere a conoscenza quando si considera un trasferimento dal 401 (k) al loro IRA e la stessa cautela esiste per la conversione in un Roth. L'apprezzamento non realizzato netto si riferisce ai guadagni sulle azioni della società detenute all'interno del 401 (k). Le regole che la circondano consentono di prelevare il capitale dal 401 (k) e trasferirlo su un normale conto di intermediazione. Le tasse sono dovute solo sul costo di quel titolo, non sul valore corrente di mercato. La differenza fino al valore di mercato al momento della vendita (quindi il termine Approvvigionamento non realizzato netto) è considerata come una plusvalenza a lungo termine. La normativa fiscale vigente offre un massimo guadagno LT Cap del 15%. Una perdita del 10% o superiore se si è nella fascia del 25% o superiore e si converte il capitale sociale in un Roth.

Prendendo i soldi alla pensione

Dato il basso tasso di risparmio degli ultimi decenni, tutte le proiezioni indicano che meno del 10% dei pensionati si avvicina a "ritirarsi in una fascia più alta". Considera quanto reddito imponibile ci vorrebbe per essere al top del 15% parentesi nel 2010. Per una coppia, il reddito imponibile deve superare i $ 68.000. Aggiungi a questo due esenzioni, $ 3,650 eae una detrazione standard di $ 11,400. Questo ammonta a $ 86.700. Usando un tasso di prelievo del 4%, ci vorrebbero $ 2,167,500 in contanti per generare questo ritiro annuale. Che vergogna sarebbe pagare l'imposta al 25% per convertire solo per ritrovarsi con un mix di denaro pre e post tax che ti porta verso il fondo di quella fascia. Di chi sono i tassi marginali che credi saliranno? Coppie che fanno meno di $ 70.000? Ne dubito. Qual è il rischio? Che dovresti essere nella fascia del 25% al ​​momento del pensionamento? Questo è ancora in pareggio anche nello scenario peggiore.

Che dire dei tuoi beneficiari

Mentre un'eredità esentasse potrebbe essere grande per i bambini, un Beneficiario IRA correttamente ereditato, opportunamente intitolato può fornire loro una vita di reddito. Considera che se lasci una porzione del tuo tradizionale IRA a tuo nipote, di 13 anni, il suo primo anno di RMD (distribuzione minima richiesta) sarà solo dell'1,43% del saldo del conto. Per un account da $ 100.000 a sua disposizione, questo RMD si riduce al limite attuale di $ 1900 / anno prima di essere soggetto alla tassa sui minori. Per assicurare che non ritiri l'intero importo residuo a 18 o 21, consultare un avvocato fiduciario per impostare l'account giusto per questo scopo. Se lasciato ai propri figli adulti, il vantaggio può andare in entrambi i modi a seconda del loro reddito e del livello di risparmio.

Sei un filantropo?

Se non hai eredi individuali a cui vuoi lasciare il tuo patrimonio, il colpo finale allo Zio Sam è di lasciare i tuoi soldi in beneficenza. Nessuna tassa è dovuta.Lasciare i soldi di Roth in beneficenza significa solo che il nostro governo ha già preso il suo pezzo di torta.

Evitare i rimpianti di conversione Roth IRA

Oggi ho condiviso con voi alcuni scenari che sono motivo di rimpiangere una conversione. Come faccio sempre ad avvertire i miei lettori, la tua situazione potrebbe differire da qualsiasi cosa mi sia rivolta qui, e le tue esigenze uniche sono tutto ciò che conta. Se hai domande su quando o se una conversione ha senso per te, pubblica un commento e saremo felici di discutere.

Le opinioni espresse in questo materiale sono solo a scopo informativo generale e non hanno lo scopo di fornire consigli o raccomandazioni specifici per ogni individuo. Si prega di consultare un professionista fiscale prima di implementare qualsiasi tipo di conversione IRA. Joe TaxPayer non è affiliato o approvato da LPL Financial.