7 cose che devi sapere su un semplice IRA

Molte persone non hanno mai sentito parlare di un IRA SEMPLICE e sono curiosi di sapere come si differenzia da un 401 (k).

Un semplice IRA sta per Piano di investimenti per risparmi per i dipendenti.

Iniziare con un IRA SEMPLICE:

1. 7 cose che dovresti sapere sul semplice IRA.
2. Impostazione di un IRA SEMPLICE e mantenimento dei requisiti di archiviazione
3. Dove posso aprire un IRA SEMPLICE?

Una delle principali differenze tra il motivo per cui il tuo datore di lavoro può offrire un SEMPLICE IRA rispetto a un 401 (k), è che gli IRA SEMPLICI sono rivolti ai datori di lavoro con meno di 100 dipendenti.

In aggiunta a ciò, il costo amministrativo di un IRA SEMPLICE per il tuo datore di lavoro è considerevolmente inferiore a quello che sarebbe un 401 (k).

Questi sono i motivi comuni per cui potresti vedere un datore di lavoro che offre un IRA SEMPLICE rispetto a un 401 (k).

7 cose che dovresti sapere sul semplice IRA

1. I contributi dei tuoi datori di lavoro sono coperti al 100%.

Con la maggior parte dei 401 (k) s è necessario lavorare per il datore di lavoro per un certo numero di anni da conferire. Questo significa che se dovessi lasciare quel datore di lavoro potresti portare con te il contributo di quel datore di lavoro. Ma con il 401 (k) hai da tre a cinque anni prima di aver soddisfatto il 401 (k) programma di maturazione, che è diverso con IRA SEMPLICE.

Con l'IRA SEMPLICE, sei al 100% investito ogni volta che il datore di lavoro lo deposita sul tuo conto.

Questa è sicuramente un'enorme differenza rispetto al 401 (k). Sia voi che i vostri dipendenti avete diritto a una maturazione immediata, non solo dei vostri contributi al piano, ma anche dei contributi di corrispondenza da parte del datore di lavoro.

2. I datori di lavoro devono abbinarsi a un IRA SEMPLICE

Ogni anno, il datore di lavoro è tenuto a fornire un contributo al proprio account SIMPLE IRA indipendentemente dal fatto che si tratti di una partita o di un contributo non eletto. Il contributo corrispondente afferma che il datore di lavoro deve corrispondere almeno a ciò che corrisponde. Quindi, se stai corrispondendo al 3%, anche il datore di lavoro deve corrispondere al 3%. Nota che Il 3% è il massimo che il datore di lavoro deve eguagliare, che potrebbe essere notevolmente diverso rispetto a un 401 (k).

Il datore di lavoro ha la possibilità di ridurre l'importo corrispondente all'1% per due di un periodo di cinque anni. Ciò significa che se il datore di lavoro fa questo, deve corrispondere al 3% totale per i restanti tre di questi cinque anni. Il calcolo può essere un po 'complicato, ma sappi che il tuo datore di lavoro ha una corrispondenza qualsiasi.

Se il datore di lavoro sceglie di non corrispondere, può fare un "contributo non eletto". Ciò significa che contribuiranno al 2% del tuo stipendio. Anche se contribuisci al 3% del tuo stipendio, contribuiranno solo al 2%.

3. Dipendenti controllano gli investimenti

Con la maggior parte dei 401 (k) s, sei limitato alle opzioni di investimento fornite dal tuo datore di lavoro. Questo è notevolmente diverso se confrontato con l'IRA SEMPLICE. Essendo un piano pensionistico autonomo, l'IRA SEMPLICE ti dà la discrezione di ciò in cui esattamente vuoi investire il tuo denaro. Se desideri acquistare singoli titoli, fondi comuni di investimento, ETF o CD, sei autorizzato. Questa è la stessa caratteristica a SEP IRA offre.

Il fattore di controllo dell'investimento si sviluppa in due modi:

1. Scelta del fiduciario degli investimenti da parte dei dipendenti. È possibile designare il piano in modo che l'impiegato scelga il proprio istituto finanziario per detenere il piano. Ciò non solo offre una scelta più ampia ai dipendenti, ma allevia anche, come il datore di lavoro, l'onere di gestire l'intero piano per tutti.

2. Investimenti autodiretti. I partecipanti non solo scelgono l'istituto finanziario, ma sono anche liberi di impegnarsi in investimenti fai-da-te. Ciò significa che possono scegliere come investire il denaro, dove è investito, nonché il livello di rischio che sono disposti ad assumere.

4. I dipendenti possono contribuire al 100% del reddito in un IRA SEMPLICE.

Hai il permesso di contribuire fino a $ 12,500 (2017 e 2018) all'anno in un IRA SEMPLICE. Se hai più di 50 anni, ti è permesso un contributo di recupero, che è 3.000. Tieni presente che i $ 12,500 (o $ 15,500) sono di gran lunga inferiori ai $ 18,000 (o $ 24,000) che hai diritto a contribuire a un 401k.

L'importo del limite di contribuzione Simple IRA è ora di $ 12.500 all'anno con il recupero aggiuntivo di $ 3.000. Né è alto come il (fino a) $ 54.000 che potresti contribuire a un SEP IRA o a Solo 401 (k).

Ma il limite di contribuzione SEMPLICE IRA di $ 12.500 è più di due volte più alto del limite di contributo di $ 5.500 per un IRA tradizionale o Roth. E il limite di contribuzione di $ 15,500 per le persone di 50 anni o più è quasi 2 ½ volte superiore al limite di $ 6,500 per gli IRA tradizionali e Roth.

La funzionalità al 100% del SEMPLICE IRA significa che il dipendente può contribuire praticamente a tutto il suo reddito al piano, fino al massimo contributo. Ciò significa che se un dipendente guadagna $ 30.000, può contribuire con i primi $ 12.500 del proprio reddito al piano. Non vi è alcuna limitazione percentuale sul contributo, ma solo l'importo in dollari.

Sì, è vero che puoi contribuire di più ad altri piani, come SEP IRA o Solo 401 (k). Ma la tua azienda dovrà avere un reddito relativamente alto per raggiungere quei livelli, dal momento che entrambi sono basati sulla percentuale. Ma se il tuo reddito da lavoro autonomo è inferiore a $ 100.000 all'anno, potresti trovare la semplicità del SEMPLICE IRA come la scelta migliore per il tuo business.

Ad esempio, gli IRA SEMPLICI non richiedono l'archiviazione di rapporti speciali con l'IRS. Inoltre, non sono soggetti a discriminazioni e test intensi. È più un gruppo IRA che altro. E per una piccola impresa, il semplice è un netto vantaggio.

5. I SEMPLICI IRA non consentono prestiti

Molti 401 (k) s hanno disposizioni di prestito che consentono al dipendente di prendere a prestito contro il proprio denaro, se necessario. Con IRA SEMPLICI, questo non è il caso. Tenetelo a mente se pensate che questo potrebbe essere l'ultimo posto dove attingere denaro.

La ragione per cui questo è vero è che un IRA SEMPLICE è prima di tutto un IRA. E proprio come non puoi prendere in prestito denaro da un IRA tradizionale o da un Roth, non puoi neanche prendere a prestito da un IRA SEMPLICE. Probabilmente non è una brutta cosa. La funzione più importante di qualsiasi piano di pensionamento è la possibilità di creare un portafoglio di investimenti protetto dalle tasse per la pensione. Dal momento che non sarai in grado di prendere a prestito contro un IRA SEMPLICE, sarai costretto a mantenere il piano per il suo scopo primario.

6. La regola di due anni SEMPLICE IRA.

Questo è qualcosa che dovrebbe essere sicuramente notato all'interno del semplice IRA. La maggior parte dei piani pensionistici - 401 (k) s, IRA regolari, o IRA Roth, ecc. - hanno la penalità di ritiro anticipato del 10% se di età inferiore ai 59,5. Ma con l'IRA SEMPLICE, ci vuole un ulteriore passo avanti.

Se l'IRA SEMPLICE che hai avviato è inferiore a due anni e lo incassi, invece della normale penalità del 10%, sarai soggetto a un Penalità del 25% oltre all'imposta ordinaria sul reddito.

Non trascurare questo. Tieni presente che non si applica solo a incassare. Se stavi tentando di trasferire il tuo IRA SEMPLICE in un IRA ribaltato, si applicherebbe anche la penalità del 25%. Ricordati di aspettare i due anni prima di convertirli in un IRA regolare o di incassarlo.

7. Nessun aumento per i contributi del 2018 sono aumentati

Nel caso in cui ti sei perso nel numero 4, i contributi non sono per il 2018 e rimangono a $ 12,500. Il contributo di recupero è uguale a $ 3.000. Ciò significa che per qualcuno che si trasforma 50 nell'anno 2018 e ha accesso a un semplice IRA può contribuire un totale di $15,500.

Impostazione di un IRA SEMPLICE e mantenimento dei requisiti di archiviazione

L'impostazione di un IRA SEMPLICE è solo un po 'più complicata rispetto all'impostazione di un IRA tradizionale o Roth. Si inizia selezionando un istituto finanziario (che tratteremo di seguito), quindi seguendo tre passaggi:

1. Esegui un accordo scritto per fornire vantaggi a tutti i dipendenti idonei
2. Dare ai dipendenti alcune informazioni sull'accordo
3. Crea un account IRA per ogni dipendente

L'accordo scritto può essere completato utilizzando il modulo IRS 5304-SIMPLE o IRS Form 5305-SIMPLE. (5304 viene utilizzato se ciascun partecipante sceglierà il proprio istituto finanziario. Viene utilizzato un 5305 se si intende designare l'istituto finanziario per l'intero piano).

Nessuna forma è richiesta per essere archiviata con l'IRS, ma è necessario conservare una copia completa del modulo in archivio, incluse tutte le firme pertinenti. Puoi anche utilizzare un pro forma fornito dall'istituto finanziario che utilizzerai per mantenere il piano. Otterrà lo stesso scopo.

Dovrai fornire un avviso annuale ai dipendenti idonei all'inizio del periodo elettorale (o fornire a ciascuno una copia del modulo 5304 o 5305 compilato). Ciò notificherà a ciascun dipendente quanto segue:

1. L'opportunità del dipendente di apportare o modificare una scelta di riduzione del salario nell'ambito del piano SIMPLE IRA;
2. La capacità dei dipendenti di selezionare un istituto finanziario che fungerà da fiduciario del SIMPLE IRA dei dipendenti, se applicabile;
3. La tua decisione di fare o contributi di corrispondenza o contributi non elettivi;
4. Una descrizione sintetica (l'istituto finanziario dovrebbe fornire queste informazioni); e
5. Comunicazione scritta che il dipendente può trasferire il proprio saldo senza costi o penalità se si utilizza un istituto finanziario designato.

Il piano deve essere impostato da o per ciascun dipendente idoneo e tutti i contributi al piano devono essere inclusi. Il piano deve essere stabilito tra il 1 ° gennaio e il 1 ° ottobre dell'anno. Sfortunatamente, un IRA SEMPLICE non può avere una disposizione Roth, come sarebbe possibile con un piano 401 (k).

Dove posso aprire un IRA SEMPLICE?

Un IRA SEMPLICE può essere aperto attraverso un ampio numero di potenziali fiduciari. Questi possono includere banche, società di brokeraggio di investimenti, famiglie di fondi comuni e broker di conti di investimento gestiti. Il processo è facile e paragonabile all'apertura di un tradizionale o di un Ira Roth.

Per qualsiasi ragione, ci sono meno aziende di brokeraggio di investimenti che accettano piani SIMPLE IRA, rispetto ad altri tipi di IRA, come i piani tradizionali, Roth, rollover e persino SEP. Di seguito sono riportati quattro broker di investimento che abbiamo esaminato (o utilizzato) e raccomandiamo come fiduciario per il piano.

Scottrade

Scottrade è un broker di investimenti online che uso da alcuni anni. Penso che siano una delle migliori piattaforme di brokeraggio disponibili. Hanno strumenti di trading eccellenti, oltre a risorse educative per investitori a tutti i livelli di esperienza.

Come piattaforma di intermediazione per gli investimenti a sconto, Scottrade ti consente di negoziare tutti i tipi di investimenti: azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento, fondi negoziati in borsa (ETF) e opzioni. Hanno un eccellente servizio clienti e, a $ 6,95 per trade, sono a metà del settore.

Un fatto di cui bisogna essere consapevoli è che Scottrade è stata recentemente acquistata da TD Ameritrade.Mentre Scottrade continua a funzionare come intermediario di investimento indipendente, c'è sempre la possibilità che verrà trasferito a TD Ameritrade.

Quale non è completamente una cosa cattiva, poiché questa è la prossima raccomandazione.

TD Ameritrade

Abbiamo effettuato una revisione completa di TD Ameritrade e lo consigliamo come buon trustee per un piano IRA SEMPLICE. Non hanno le commissioni di negoziazione più basse nel settore ($ 9,99 per scambio), ma hanno una forte capacità IRA in generale. Sono un broker diversificato, che offre azioni, opzioni, fondi comuni di investimento, ETF, futures, Forex, obbligazioni e persino certificati di deposito.

Non solo hanno un eccellente servizio clienti, ma hanno anche più di 100 filiali situate in tutta la nazione, nel caso in cui preferiate un contatto faccia a faccia. Hanno anche uno strumento di calcolo della pensione, che analizza le informazioni personali, gli obiettivi, il reddito, le risorse e la tolleranza al rischio, e poi mostra come raggiungere i tuoi obiettivi, oltre a monitorare i tuoi progressi.

Offrono inoltre oltre 100 ETF che puoi scambiare gratuitamente. TD Ameritrade è una piattaforma eccellente per ospitare un piano IRA SEMPLICE o qualsiasi altro tipo di account IRA.

E * TRADE

Abbiamo anche esaminato E * TRADE, e così facendo l'abbiamo valutato come la migliore piattaforma di investimento per i trader attivi. La piattaforma offre ricerche indipendenti gratuite, streaming di quotazioni in tempo reale, strumenti di pianificazione personalizzabili di cui hai bisogno per investire fai-da-te.

A $ 7,99 per scambio, sono nella fascia intermedia sui prezzi del settore. Ma offrono anche più di 2.700 no-load, nessun fondo comune di spese di transazione. E poiché offrono praticamente ogni altro tipo di investimento o piano pensionistico, puoi utilizzare E * TRADE per conservare tutti i tuoi account con una sola intermediazione.

E * TRADE è ben noto per quanto riguarda il servizio clienti, che può essere raggiunto telefonicamente 24 ore al giorno. Offrono anche l'assistenza account tanto o quanto di cui hai bisogno. E se si desidera un account completamente gestito, E * TRADE offre questo tramite il proprio braccio E * TRADE Capital Management. Ciò ti consentirà anche di dividere il piano SIMPLE IRA tra una porzione autodiretta e una porzione gestita professionalmente.

OptionsHouse

OptionsHouse è una scelta eccellente se preferisci investire fai-da-te. Si tratta di una piattaforma di intermediazione degli investimenti completamente diversificata, che offre tutti i veicoli di investimento, ma include e soprattutto il trading di opzioni.

OptionsHouse non ha requisiti minimi di saldo del conto, che possono renderlo perfetto per i piani nuovi di zecca. A $ 4,95 per scambio, le sue commissioni sono vicine alla parte molto bassa della struttura delle commissioni. Nonostante le "opzioni" nel nome, puoi anche investire in più risorse passive. OptionHouse ti consente di investire in migliaia di fondi comuni di investimento e ETF.

Se stai pensando di aprire un IRA SEMPLICE e dovresti valutare i piani di pensionamento dei lavoratori autonomi, controlla uno di questi affinché i broker possano ospitare il piano per te.