Scegliere tra tradizionali vs Roth 401ks

Il Roth 401 (k) può fare appello ai lavoratori disposti a rinunciare a una pausa fiscale ora in cambio di averne uno alla pensione. Come suggerisce il nome, il Roth 401 (k) combina le caratteristiche di un tradizionale 401 (k) con quelle di un Roth IRA. Se hai accesso a entrambi, qual è il migliore per te? Diamo uno sguardo più da vicino a un Roth 401 (k) contro il tradizionale 401 (k).

Come un tradizionale 401 (k), i lavoratori godono della convenienza di contribuire attraverso la detrazione del libro paga. Ma simile a un Roth IRA, i contributi sono fatti su una base al netto delle imposte e i prelievi dopo l'età 591/2 sono esenti da imposte e penali per i lavoratori che hanno mantenuto il loro conto per cinque anni. C'è anche un piano Roth 403 (b) per i lavoratori nel settore non profit.

Come funziona un Roth 401 (k)

Il Roth 401 (k) segue molte delle stesse regole di un tradizionale 401 (k). Per l'anno fiscale 2010, le leggi federali consentono un contributo annuale massimo di $ 16.500, sebbene il datore di lavoro possa imporre un limite inferiore. Il tuo datore di lavoro può fornire un contributo corrispondente come parte di un'offerta Roth 401 (k), anche se ti verrà richiesto di accettare il contributo corrispondente in un account tradizionale, e non in un Roth. Se hai 50 anni o più, puoi contribuire con altri $ 5.500 per un totale di $ 22.000 nel 2009. Puoi continuare a mantenere un tradizionale 401 (k) mentre dirigi tutto o una parte dei nuovi contributi a un Roth 401 (k). I tuoi contributi a un Roth 401 (k), tuttavia, sono irrevocabili: una volta effettuati, non possono essere trasferiti su un account 401 (k) tradizionale e i fondi in un 401 tradizionale (k) non possono essere convertiti in un Roth 401 (k). Sia Roth che i tradizionali 401 (k) s richiedono distribuzioni dopo l'età 701/2. Vi è una penalità del 10% per i prelievi anticipati prima dell'età di 591/2 e le tasse possono essere applicate agli IRA tradizionali.

Pianificazione per la pensione

Scelta tra tradizionali v contro 401k Roth 401k

Un Roth 401 (k) può presentare un vantaggio significativo quando è il momento della pensione - i fondi possono essere trasferiti direttamente a un Roth IRA senza pagamento di tasse. Le risorse in un 401 tradizionale (k) possono ora essere convertite in un Roth IRA, ma la conversione richiede di pagare le tasse sulla parte del rollover che non è ancora stata tassata.

A Roth o Not a Roth?

Se stai considerando un Roth 401 (k), potresti voler rivedere i seguenti punti prima di prendere una decisione:

• Sebbene le aliquote fiscali future siano difficili da prevedere, si può beneficiare di un Roth 401 (k) o 403 (b) se si prevede di essere in una fascia di imposta più elevata durante la pensione.
• Anche se la tua aliquota marginale rimane relativamente stabile, potreste dover affrontare una pensione fiscale più elevata in caso di pensionamento se non reclamerete più detrazioni per dipendenti, interessi ipotecari e altri frequentemente utilizzati dalle famiglie. Se questo sembra uno scenario probabile, un Roth 401 (k) potrebbe essere a tuo vantaggio.
• Avrai bisogno dei tuoi averi di vecchiaia per le spese di sostentamento durante i tuoi ultimi anni? In caso contrario, un Roth 401 (k) offre l'opportunità di trasferire i fondi direttamente a un Roth IRA, che non richiede distribuzioni dopo l'età 701/2. Questa situazione potrebbe migliorare la potenziale crescita esentasse delle tue attività e consentire di lasciare in eredità una porzione più ampia delle tue risorse ai tuoi eredi.
• Non è necessario soddisfare le soglie di reddito per partecipare a un Roth 401 (k). Nel 2009, i Roth IRA sono limitati ai soli contribuenti con $ 120.000 e coppie sposate con $ 176.000 o meno in reddito lordo rettificato. Un Roth 401 (k) può avere un certo appeal se si desidera prelievi esentasse, ma il reddito supera la soglia per un Roth IRA.
• Più a lungo rimarrai investito in un Roth 401 (k), più probabilmente beneficerai di una crescita esentasse. Se si prevede di andare in pensione entro cinque anni o meno, un orizzonte temporale più breve potrebbe limitare il beneficio dei prelievi esentasse, mentre il conto potrebbe ricevere un maggiore impulso dai risparmi esenti da imposta se si prevede di continuare a lavorare per un periodo più lungo. di tempo.

Capitalizzare su ogni opzione a vostra disposizione può rendere più facile perseguire il vostro obiettivo di risparmio a lungo termine. Se i prelievi esentasse potrebbero potenzialmente avvantaggiarti e il tuo datore di lavoro fa un Roth 401 (k) disponibile, considera di aggiungerlo al tuo mix di pianificazione previdenziale.

Punti da ricordare

1. Un Roth 401 (k) offre l'opzione di investire per la pensione su una base al netto delle imposte. In cambio di una deduzione fiscale al momento della concessione del contributo, i partecipanti sono in grado di effettuare prelievi senza penali e imposte sul reddito durante la pensione.
2. I lavoratori possono scegliere di apportare tutto o parte del loro contributo 401 (k) a un Roth 401 (k). Una volta effettuato, tuttavia, un contributo non può essere trasferito a un 401 tradizionale (k) e le attività in un 401 tradizionale (k) non possono essere convertite in un Roth 401 (k).
3. Il contributo massimo annuale per il 2009 è lo stesso di un tradizionale 401 (k): $ 16.500 più un contributo aggiuntivo di $ 5.500 per i dipendenti di età pari o superiore a 50 anni.
4. I datori di lavoro che forniscono un contributo corrispondente sono tenuti ad assegnare la corrispondenza a un tradizionale 401 (k), non a un account Roth.