Chiedi a GFC 031: Posso comunque contribuire a un'IRA - Anche se non ottengo una pausa fiscale? 💲💲💲

Con tutti i discorsi sui Roth IRA è facile dimenticare i tradizionali IRA, soprattutto se non sono deducibili dalle tasse. Un Chiedi a GFC il lettore ha posto una domanda su questo argomento:

"Ho contribuito al massimo al piano 401K della mia azienda. Posso ancora contribuire ad un IRA (dopo i soldi delle tasse) - anche se non otterrei alcuna detrazione fiscale per il contributo dell'IRA? Se posso contribuire - quanto? "
Anup

Anup, sono contento che tu abbia chiesto! Perché questo è un argomento più importante di quanto molti pensino. La risposta alla tua domanda è SÌ, ma discutiamo i meccanismi per farlo, quindi dedichiamo un po 'di tempo a concentrarci sui motivi per i quali dovresti farlo.

Potete contribuire ad un'IRA anche se non è fiscalmente deducibile?

Cominciamo esaminando le basi sui contributi tradizionali dell'IRA e sui limiti di reddito che si applicano a loro.

Innanzitutto, è importante capire che, a differenza dei Roth IRA, i limiti di reddito IRS per gli IRA tradizionali si applicano solo al deducibilità fiscale dei contributi tradizionali dell'IRA.

Ma puoi comunque dare dei contributi anche se superi i limiti di reddito.

Questa è la risposta alla domanda principale di Anup.

Puoi contribuire fino a $ 5.500 all'anno o fino a $ 6.500 all'anno se hai almeno 50 anni. Inoltre, se il tuo coniuge non lavora fuori casa e non ha un piano pensionistico, puoi anche istituire un IRA sponsale. Ciò ti consentirà di apportare contributi di corrispondenza a un IRA tradizionale per lui o lei, anche se lui / lei non ha reddito.

Ma torniamo a quei limiti di reddito ...

I limiti di reddito del 2017 per i contributi deducibili dalle tasse ad un IRA tradizionale se sei coperto da un piano pensionistico del datore di lavoro sono:

Archiviazione coniugata congiuntamente - interamente deducibile fino a $ 99.000; gradualmente eliminato tra $ 99.000 e $ 119.000; non consentito a $ 119.000 e oltre
Unico o capofamiglia - interamente deducibile fino a $ 62.000; gradualmente eliminato tra $ 62.000 e $ 72.000; non consentito a $ 72.000 e oltre
Archiviazione separata - la deduzione è stata eliminata da 0 a $ 10.000; non consentito a $ 10.000 e oltre

Se non sei coperto da un piano pensionistico del datore di lavoro, ma il tuo coniuge è, puoi richiedere una detrazione per un IRA tradizionale fino ai seguenti limiti di reddito:

Archiviazione coniugata congiuntamente - interamente deducibile fino a $ 186.000; gradualmente scomparso tra $ 186.000 e $ 196.000; non consentito a $ 196.000 e oltre
Archiviazione separata - la deduzione è stata eliminata da 0 a $ 10.000; non consentito a $ 10.000 e oltre

Ancora una volta, puoi comunque dare un contributo a un IRA tradizionale anche se superi questi livelli di reddito.

Il contributo tuttavia lo farà non essere deducibili dalle tasse. Ma ciò non significa che non dovresti comunque dare un contributo.

In realtà, è una strategia eccellente per una serie di motivi ...

Diversificazione degli investimenti pensionistici

Avere un IRA, oltre a un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, è un ottimo modo per diversificare gli investimenti pensionistici. Come minimo, ti consentirà di avere più di un piano di pensionamento, che dovrebbe aumentare i tipi di investimenti che hai.

Questo è particolarmente importante poiché molti piani di datori di lavoro limitano le opzioni di investimento. Ad esempio, possono darvi una scelta tra una manciata di fondi comuni di investimento e azioni della società.

Ma con un IRA autodiretto, puoi letteralmente avere opzioni di investimento illimitate. L'IRA ti darà la possibilità di investire in attività che non puoi mantenere nel tuo piano di datore di lavoro.

Diversificazione fiscale in pensione

Un'IRA non deducibile può fornire una certa quantità di reddito esentasse in pensione. Il reddito da investimento che guadagni in un piano sarà soggetto a differimento delle imposte e sarà quindi tassabile quando inizi a prendere le distribuzioni. Ma dal momento che i tuoi contributi non erano deducibili dalle tasse, rappresenteranno le distribuzioni esentasse in pensione.

Ad esempio, diciamo che contribuisci con $ 5.500 a un IRA non deducibile ogni anno per 10 anni. Alla fine di questo periodo, il conto ha un valore di $ 100.000, comprensivo di $ 55.000 in contributi e $ 45.000 in reddito da investimenti.

Se dovessi ritirare $ 10.000 all'anno in pensione, $ 4.500 sarebbero un reddito imponibile, ma $ 5.500 - che rappresenta i tuoi contributi non deducibili proporzionalmente - saranno esentasse.

Tale strategia ti fornirà almeno un certo reddito in pensione che non sarà tassabile. Questa è la diversificazione fiscale in pensione.

Rendere il tuo portafoglio di pensionati ancora più grande

Puoi risparmiare fino a $ 18.000 all'anno in un piano 401 (k). Ma se si risparmiano anche $ 5.500 in un IRA, si avranno 23.500 dollari in pensione ogni anno. Se sei in una posizione che puoi permetterti di fare tali contributi, può davvero aumentare la tua previdenza. Potrebbe persino aprire la prospettiva del prepensionamento.

Guardando da un'altra direzione, la strategia offre anche l'opportunità di aumentare i risparmi per la pensione se hai più di 50 anni e non hai molti risparmi. Questo perché sia la 401 (k) che l'IRA hanno una disposizione "catch-up". A partire dai 50 anni, i contributi 401 (k) possono arrivare fino a $ 24.000 all'anno. I contributi dell'IRA possono arrivare a $ 6.500.

Se Anup ha 50 anni o più, può risparmiare fino a $ 30.500 all'anno - $ 24.000 + $ 6.500 - verso la sua pensione. Questo tipo di risparmio può creare un piano pensionistico in un batter d'occhio.

Impostazione dello stage per una conversione Roth IRA a tasse più basse

Questa è un'altra ragione sottovalutata per fare contributi non deducibili a un IRA tradizionale. Roth IRAs offre l'opportunità di avere redditi esentasse in pensione. Sono finanziati con contributi non deducibili e gli utili si accumulano su base fiscale differita. Ma quando giri 59 1/2, e se hai avuto il tuo Roth IRA per almeno cinque anni, puoi prendere le distribuzioni di entrambi i tuoi contributi e guadagni da investimenti completamente esentasse.

Il beneficio esentasse è la ragione per cui così tante persone fanno le conversioni di Roth IRA. Questo è il processo di conversione di altri piani pensionistici - 401 (k) s, 403 (b) s, 457 e IRA tradizionali - in Roth IRA. In tal modo, si convertono altri risparmi per la pensione che potrebbero produrre distribuzioni imponibili in pensione, al Roth IRA, che fornirà distribuzioni esentasse.

Il rovescio della medaglia è quando si fa una conversione Roth, si deve pagare l'imposta sul reddito sull'ammontare dei risparmi di vecchiaia che è stato convertito.

Ma l'eccezione è che se avete versato contributi al netto delle imposte, come quelli fatti per un IRA tradizionale non deducibile. Dal momento che nessuna detrazione fiscale è stata presa sui contributi, non ci sarà alcuna imposta sul reddito dovuta su quella parte della conversione.

Diamo un'altra occhiata all'esempio precedente, di un IRA tradizionale da $ 100.000 composto da $ 55.000 in contributi non deducibili e $ 45.000 in redditi da investimenti accumulati.

Se dovessi effettuare una conversione Roth su quell'account, solo i $ 45.000 che costituiscono la parte di investimento accumulata saranno soggetti all'imposta sul reddito. Non ci saranno conseguenze fiscali sui $ 55.000 in contributi non deducibili.

Se tu fossi nella fascia di imposta federale del 25% e hai convertito $ 100.000 in beni pensionistici a un Roth IRA, dovresti pagare $ 25.000 in imposta sul reddito federale. Ma se tale piano include contributi non deducibili di $ 55.000, il morso fiscale sarebbe solo $ 11,250 ($ 45,000 x 25%).

Altrettanto importante, se l'intero importo di $ 100.000 fosse tassabile, probabilmente ti spingerebbe anche in una fascia di tasse più elevata, con un conseguente debito fiscale ancora maggiore. Ciò sarà meno probabile che accada con un IRA tradizionale che include contributi non deducibili.

Quindi, in un modo reale, la creazione di un IRA tradizionale con contributi non deducibili pone davvero le basi per una conversione Roth IRA a tasse più basse.

Ma aspetta - potresti essere in grado di fare i contributi diretti di Roth IRA!

Questa strategia non faceva parte della domanda di Anup, ma potrebbe essere importante per Anup o per altri lettori che si trovano in questa situazione. Cioè, anche se superi i limiti di reddito per i contributi tradizionali deducibili dall'IRA, potresti comunque essere in grado di fare dei contributi a Roth IRA.

Perché?

C'è una "finestra" nei limiti di reddito tra i contributi deducibili tradizionali dell'IRA ei contributi di Roth IRA.

Considera quanto segue ...

I limiti di reddito Roth IRA per il 2017 sono:

Archiviazione coniugata congiuntamente - completamente consentito fino a $ 186.000; gradualmente scomparso tra $ 186.000 e $ 196.000; non consentito a $ 196.000 e oltre
Unico, capo della famiglia o archivista sposato separatamente ma NON VIVI con il tuo coniuge - completamente consentito fino a $ 118.000; gradualmente eliminato tra $ 118.000 e $ 133.000; non consentito a $ 133.000 e oltre
Archiviato separatamente, ma tu vivi con il tuo coniuge - eliminato gradualmente da 0 a $ 10.000; non consentito a $ 10.000 e oltre

Nota che se sei sposato in modo congiunto, puoi fare un contributo Roth IRA fino a un reddito compreso tra $ 186.000 e $ 196.000. Ma puoi fare un deducibile contributo dell'IRA tradizionale a un livello di reddito compreso tra $ 99.000 e $ 119.000, se sei sposato in modo congiunto, e sei coperto da un piano pensionistico del datore di lavoro.

Vedi dove sto andando con questo? Se il tuo reddito è superiore a $ 119.000 e non puoi più effettuare un contributo tradizionale dell'IRA deducibile dalle tasse, puoi comunque fare un contributo a Roth IRA se il tuo reddito non supera i $ 186.000.

Diciamo che Anup sta guadagnando $ 160.000. Poiché è coperto da un piano 401 (k) al lavoro, può ancora dare un contributo a un IRA tradizionale, ma non sarà deducibile dalle tasse.