Guadagna troppo per un Roth IRA? Senza senso!

Guadagni troppo per fare un contributo a Roth IRA?

In base alle regole IRS, è vietato fare un contributo Roth IRA se il reddito lordo variabile modificato è superiore a:

• $ 183.000 se sei sposato in un archivio congiuntamente, o
• $ 125.000 se stai registrando come persona singola o capofamiglia

Se rientri in questa categoria, non puoi creare un contributo a Roth IRA, giusto? Sbagliato.

Mentre non puoi fare un diretto contributo al tuo Roth IRA, questo non significa che dovresti cancellare l'idea di finanziare il tuo Roth IRA quest'anno.

Puoi ancora fare un indiretto contributo alla tua Roth IRA indipendentemente da quanti soldi guadagni, e se sia un contributo diretto o indiretto, la cosa più importante è ottenere quei soldi nel tuo Roth IRA dove può crescere senza tasse e dove puoi prelevarlo senza tasse in i tuoi anni di pensione.

Quindi come si fa un contributo indiretto di Roth IRA? Tutto inizia con una modifica del regolamento del Congresso del 2010.

Nota: Controlla qui per l'ultima Regole e limiti di contribuzione di Roth IRA per il 2012.

Cambio regola limite di conversione Roth IRA

La chiave per fare un contributo indiretto a Roth IRA è un cambio di regola del 2010 in cui il Congresso ha eliminato il limite di reddito per l'esecuzione di una conversione Roth IRA.

Prima del 2010, se avevi un reddito lordo variabile superiore a $ 100.000, l'IRS ti ha proibito di farlo convertire un IRA tradizionale o un vecchio 401k in un Roth IRA.

Ma ora che il limite di reddito è stato rimosso, chiunque (indipendentemente dal reddito) può eseguire una conversione Roth IRA.

A questo punto, probabilmente ti stai chiedendo: "E allora? I limiti di reddito su contributi sono ancora in vigore, e guadagno troppo! "

Questa è una buona domanda, e la risposta è che l'eliminazione del limite di reddito su Roth IRA conversioni spiana la strada per te per fare un Roth IRA contributo - indipendentemente dal reddito.

Finanzia il tuo Roth IRA indipendentemente dal reddito

Come? Perché chiunque (indipendentemente dal reddito) può fare non deducibile contributi ad un IRA tradizionale. Per la maggior parte delle persone, il vantaggio nel fare un contributo tradizionale dell'IRA è che si tratta di tasse deducibile, ma le probabilità sono che tu possa fare solo contributi non deducibili a causa del tuo alto reddito. E va bene, perché quelli sono esattamente il tipo di contributi che vuoi dare.

Una volta che hai finanziato la tua IRA tradizionale con contributi non deducibili, puoi convertire la tua IRA tradizionale in Roth IRA e ... Presto! Hai appena finanziato il tuo Roth IRA.

Fatto bene, dovresti evitare le imposte sul reddito per la conversione poiché non hai avuto il tempo di generare alcun guadagno di investimento e non devi pagare le tasse di conversione su contributi originariamente non deducibili.

Ad esempio, diciamo che sei sposato, 40 anni e guadagna $ 300.000 all'anno. In base alle regole IRS, è vietato dare un contributo diretto al Roth IRA poiché il suo reddito di $ 300.000 supera il limite di reddito di $ 183.000 per le coppie sposate.

Tuttavia, è comunque possibile continuare a versare $ 5.000 in contributi non deducibili al netto delle imposte a un IRA tradizionale e quindi convertire l'IRA tradizionale in un Roth IRA esentasse.

è davvero così semplice? Sì e… no.

Hai bisogno di aprire un Roth IRA? Ecco una ripartizione del i migliori posti per aprire un Roth IRA.

Potenziali insidie

Tale conversione non lo è sempre un evento esentasse. È se non hai già un IRA tradizionale. Ma se ne hai già uno, può diventare complicato.

Perché? Come affermato in precedenza, la maggior parte delle persone apporta contributi IRA tradizionali per approfittare della pausa fiscale. Quindi, se hai già un IRA tradizionale, con tutta probabilità, è finanziato con contributi deducibili dalle tasse.

Puoi comunque effettuare il tuo contributo IRA tradizionale non deducibile, ma l'IRS non ti consente di convertire solo i tuoi contributi non deducibili. Qualsiasi conversione Roth IRA eseguita farà scattare le imposte sul reddito in quelle parti dell'importo di conversione che rappresentano contributi e utili deducibili dalle tasse originarie e l'IRS richiede di considerare la base di costo come una percentuale di contributi deducibili e non deducibili dalle tasse.

Ad esempio (e questo è un esempio semplicistico), diciamo che sei sposato, 40 anni e guadagna $ 300.000 all'anno. Decidi di fare un contributo indiretto a Roth IRA seguendo i passaggi sopra descritti, ma hai anche un tradizionale IRA del valore di $ 30.000 - di cui $ 10.000 rappresentano i guadagni, mentre i restanti $ 20.000 rappresentano il tuo originale tassa deducibile contributi.

Se fai un contributo non deducibile di $ 5,000 al tuo IRA tradizionale, quindi prova a convertire $ 5,000 del tuo IRA tradizionale in un IRA Roth, dovrai le imposte sul reddito dell'IRS.

Perché? Perché l'IRS determina la base di costo della tua conversione guardando il tuo totale contributi - in questo caso, $ 20.000 in contributi deducibili e $ 5.000 in contributi non deducibili.

In termini percentuali, ciò significa che l'80% dei tuoi contributi sono deducibili dalle tasse, mentre il restante 20% non lo sono. Pertanto, se provi a convertire una parte del tuo IRA tradizionale, l'80% della tua conversione è tassabile, mentre l'altro 20% non lo è.Inoltre, se si convertono i fondi esistenti che sono il risultato di guadagni degli investimenti passati, anche questi sono soggetti a imposte sul reddito.

Nell'esempio sopra, ora abbiamo $ 45.000 nel tuo Roth IRA: $ 20.000 in contributi deducibili, $ 5.000 in contributi non deducibili e $ 10.000 in guadagni.

Supponendo un'aliquota d'imposta effettiva del 35%, la conversione dell'intera IRA tradizionale in un Roth IRA farà scattare una bolletta dell'imposta sul reddito di $ 10.500. Perché? Perché i tuoi contributi deducibili sono tassabili ($ 20.000 x 35% = $ 7.000) e i tuoi guadagni sono tassabili ($ 10.000 x 35% = $ 3.500).

Quindi se decidi di seguire questa strada, assicurati di chiedere il consiglio e la guida di un professionista finanziario certificato. Inoltre, assicurati di avere un sacco di soldi a disposizione per pagare le tasse di conversione se desideri ancora andare avanti con una conversione.

Agisci prima che il limite di conversione ritorni!

Un Roth IRA può essere un luogo ideale per far crescere i tuoi risparmi per la pensione, quindi non rinunciare se guadagni troppo per fare un contributo diretto di Roth IRA.

Puoi sempre fare contributi IRA tradizionali non deducibili e poi convertirli in Roth IRA. Tuttavia, approfitta di questo metodo di contribuzione "backdoor" finché puoi. Non dare per scontato che sarà sempre disponibile. Il Congresso può sempre legiferare un nuovo limite di reddito per le conversioni di Roth IRA, e poi sarai di nuovo fuori.

Quindi non dare per scontata la tua attuale opportunità.

Questo è un post di Britt che scrive per Your-Roth-IRA.com, un sito web che cerca di educare le persone sui regolamenti Roth IRA.