Chiedi a GFC 005: gli account con imposte differite hanno senso se le aliquote fiscali saranno più elevate? 💲💲💲

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Allora, cosa stai aspettando? Fai la tua domanda ora!

Avrei potuto aspettare tutta la mia vita professionale perché qualcuno facesse questa domanda, e finalmente qualcuno lo ha fatto! Il lettore GFC Ron M. ha posto la seguente domanda:

Se pensiamo che le tasse saranno più alte in futuro, ha senso investire in conti differiti delle imposte? Mi piace l'idea alla base di ROTH ma i contributi sono molto limitati. Come consiglieresti qualcuno in quella posizione?
- Ron M.

Grazie Ron, questa è una domanda eccezionale.

L'ipotesi generale è che risparmiamo denaro attraverso i conti con imposte differite mentre stiamo lavorando e in una fascia di tasse più alta. Quindi ritiriamo i soldi in pensione, quando siamo in una fascia di tasse più bassa.

Ma questa ipotesi potrebbe non essere vera, certamente non per tutti.

Le tasse potrebbero effettivamente essere più alte nel momento in cui andate in pensione, quindi sono proprio ora. Potrebbe accadere o perché le aliquote fiscali sono aumentate in futuro, o perché potresti ritrovarti a guadagnare più soldi durante la pensione di quanto tu non sia in questo momento.

Dopotutto, in questo momento stai vivendo in stipendio, ma quando vai in pensione ci possono essere la sicurezza sociale, i redditi da pensione, i redditi derivanti dall'investimento per la vecchiaia e persino una certa continuazione del reddito da lavoro o affari.

Entrambe le situazioni possono metterti in una posizione di trattare con aliquote fiscali più elevate in pensione rispetto a quello che stai affrontando in questo momento.

In tal caso, gli account con imposte differite hanno senso?

Imposte differite e esenti da imposte

In un giorno per giorno, non sono sicuro che tutti comprendano appieno la differenza tra i due. Fiscale differita significa che la valutazione e il pagamento delle imposte vengono rimandati a una data successiva. Senza tasse significa niente tasse, mai. Non sono sicuro che questa differenza sia pienamente apprezzata quando le persone finanziano i loro piani pensionistici protetti dalle tasse.

Ad eccezione di Roth IRA, praticamente tutti gli altri piani pensionistici protetti dalle tasse sono soggetti a differimento delle imposte. È un buon affare, in quanto i tuoi contributi sono deducibili dalle tasse e i guadagni degli investimenti si accumulano nel piano senza conseguenze fiscali immediate. Ma arriverà il giorno in cui le tasse saranno dovute sia per i contributi che per i guadagni degli investimenti nel piano. Quel giorno arriverà quando andrai in pensione, e inizierai a prendere le distribuzioni del piano.

Il punto è, ancora una volta con l'eccezione del Roth IRA, nessun piano di pensionamento al riparo fiscale in realtà ti fornisce i prelievi esentasse quando si va in pensione. Ciò significa che si sta effettivamente effettuando il backloading o il differimento della passività fiscale a una data futura.

Quando pensiamo che saremo in una fascia di tasse più bassa quando raggiungiamo l'età pensionabile, stiamo davvero speculando. In realtà, non abbiamo idea di quali saranno le aliquote fiscali a quel punto, o anche quali saranno le nostre situazioni di reddito e imposte individuali.

Tornando alla domanda di Ron, dobbiamo stabilire chiaramente la differenza tra imposte differite e esenti da imposte. La maggior parte dei piani di pensionamento sarà semplicemente differita delle imposte. Non saranno d'aiuto se ci troviamo in una situazione di reddito più elevato.

Account che saranno tassabili in pensione

Credo che gran parte della confusione tra tassazione differita e esenzione fiscale per quanto riguarda i piani pensionistici sia il risultato del fatto che la maggior parte dei piani pensionistici sono incredibilmente avvantaggiati dalle tasse mentre li stiamo costruendo. Non solo i contributi sono deducibili dalle tasse, ma l'attività di reddito da investimenti non crea alcuna responsabilità fiscale immediata.

Con questo tipo di scenario, è facile confondere lo status fiscale finale di tali account.

Ma come ho già detto, la maggior parte dei piani pensionistici sono soggetti a differimento d'imposta, non esentasse. L'elenco include:

401 (k) piani
403 (b) piani
457 piani
IRA tradizionali
IRA SEMPLICI
IRA SEP
Piani Solo 401 (k)

Anche i tradizionali piani a benefici definiti sono soggetti a tassazione, sebbene sempre più persone ne siano più coperti.

Il punto è che puoi accumulare una considerevole fortuna in una o in una combinazione di questi piani. La deducibilità fiscale dei contributi e il differimento dell'imposta sui redditi da capitale rendono ancora più possibile la possibilità. Ma se si va in pensione con $ 1 milione o sostanzialmente di più, si potrebbe essere in cerca di una pesante responsabilità fiscale quando si inizia a prendere distribuzioni.

A complicare questo è il fatto che ad un certo punto ti verrà richiesto di iniziare a prendere distribuzioni dal piano. Infatti, una clausola nota come distribuzioni minime richieste, o RMD, significa che ti verrà richiesto di iniziare a prendere distribuzioni dal tuo piano una volta che avrai compiuto 70 anni.

Se aspetti così tanto tempo per iniziare a prendere distribuzioni, il tuo piano potrebbe anche essere più grande di quello che immagini in questo momento. Dal momento che i RMD saranno calcolati secondo una formula IRS predeterminata, non avrai la possibilità di ridurre le distribuzioni al fine di ridurre la tua responsabilità fiscale.

Non è un'esagerazione affermare che i grandi piani di risparmio previdenziale differiti dalle imposte sono potenziali bombe a orologeria, almeno per quanto riguarda le imposte sul reddito.

Conti che saranno esentasse in pensione

Fortunatamente, ci sono modi per risparmiare denaro per la pensione che sono in realtà esentasse, e non solo tassati.

Diverse volte ho menzionato il Roth IRA come un'eccezione, ed è proprio così.Un Roth IRA funziona come un tradizionale IRA, in quanto puoi contribuire fino a $ 5.500 l'anno (o $ 6.500 se hai 50 anni o più) e i guadagni degli investimenti su di esso sono tassati (ciò sarà importante solo se prendi presto distribuzioni, come i guadagni volere essere tassabile se lo fai).

Ma un Roth IRA parte da un tradizionale IRA in tre aspetti molto importanti:

I contributi che fai ad un Roth IRA NON sono deducibili dalle tasse,
Le distribuzioni da un Roth IRA sono in realtà senza tasse, se hai almeno 59 anni e mezzo, e hai partecipato al piano per almeno cinque anni, e
Le RMD non sono richieste con un Roth IRA, il che significa che le distribuzioni dal piano non aumenteranno la tua responsabilità fiscale (il Roth è l'unico piano pensionistico favorito dalle tasse che non è soggetto a RMD)

Se prevedi di avere un portafoglio pensionistico molto ampio, un Roth IRA è una brillante diversificazione delle tasse e un account virtuale indispensabile.

Oltre a un Roth IRA, è possibile anche risparmiare denaro per la pensione al di fuori di piani di pensionamento dedicati. Ciò significa risparmiare denaro in azioni, fondi comuni di investimento, fondi negoziati in borsa o fondi comuni di investimento immobiliare, in un normale conto di investimento imponibile.

Non vi sarà alcuna detrazione fiscale per il contributo a questi conti, né la tassazione degli utili d'investimento differita. Ma dal momento che i soldi si accumulano su una base al netto delle imposte, puoi ritirarla in qualsiasi momento - inclusa la pensione - senza aumentare il tuo debito fiscale.

Migliore strategia: essere pronti a tutto!

Ron ha chiesto se i conti con imposte differite avranno senso se le aliquote fiscali saranno più alte in pensione. A mio parere, lo faranno, ma dobbiamo anche considerare questo nel senso più ampio possibile.

Parte del motivo per cui ritengo che i conti con imposte differite abbiano ancora senso, anche con la prospettiva di maggiori imposte, che non possiamo sapere se questo sarà il risultato. Stiamo tentando di prevedere il futuro qui, e questo non può mai essere fatto. Avere conti con imposte differite ti vedrà ben preparato nel caso in cui le tue aliquote fiscali siano inferiori. Non possiamo scartare questa possibilità.

In definitiva, la migliore strategia è l'equilibrio, il che significa essere preparati per entrambi i risultati.

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Se disponi di conti con imposte differite, sarai disposto ad abbassare le aliquote quando andrai in pensione. Ma data la possibilità che i tassi possano essere più alti in quel momento, dovresti includere anche investimenti esentasse nel mix.

Questo dovrebbe certamente iniziare con un Roth IRA. Sì, Ron, i contributi al piano sono bassi, ma puoi sempre convertire gli altri conti pensionistici con imposte differite in un Roth IRA, aumentando sostanzialmente le dimensioni del conto.

È inoltre possibile integrare il proprio account Roth IRA con investimenti regolari tassabili che si svolgono al di fuori di un piano di pensionamento. Sì, i guadagni su quei piani continueranno ad essere tassabili, ma i tuoi prelievi non saranno. Puoi prelevare denaro da tali conti ogni volta che vuoi, senza creare un debito d'imposta.

Quindi la risposta breve alla domanda di Ron è essere preparati per entrambe le aliquote più elevate e più basse in pensione. Ciò significa avere risparmi sia differiti che esenti da imposte. Con quella strategia, non puoi perdere qualunque cosa accada.