Come gestire l'imposta sui guadagni in conto capitale aumenti del 2013

L'efficienza fiscale è un obiettivo chiave di qualsiasi strategia di investimento. Nel corso del tempo, gli investitori sono diventati migliori nell'evitare le tasse investendo in ETF efficienti sotto il profilo fiscale e in rifugi fiscali come immobili, master limited partnership e obbligazioni municipali. Questa è una grande strategia se si cerca di evitare l'aumento delle tasse sulle plusvalenze del 2013.

Evitare le imposte sulle plusvalenze è così importante per le performance degli investimenti che non può assolutamente essere ignorato. La maggior parte dei gestori di fondi attivi sottoperforma il mercato in parte perché generano maggiori e maggiori passività fiscali per gli investitori. È probabile che gli investitori individuali ritardino le loro esigenze di pensionamento perché non riescono a contabilizzare le imposte sulle plusvalenze quando effettuano un investimento.

Come promemoria, ecco gli aumenti dell'imposta sulle plusvalenze del 2013:

• Le plusvalenze a lungo termine saranno tassate a:
  • 20% per le persone che guadagnano oltre $ 400.000
  • 15% per gli individui nella fascia di reddito dal 25% al ​​35%
  • 0% per gli individui nella fascia imposta del 15% o inferiore
• I redditi da investimenti netti (plusvalenze e dividendi combinati) superiori a $ 200.000 saranno soggetti a un'imposta Medicare aggiuntiva del 3,8%
• I redditi lordi rettificati modificati (MAGI) oltre $ 200.000 saranno soggetti a un'ulteriore imposta del 3,8% Medicare su tutti i dividendi e le plusvalenze, indipendentemente dall'importo
• I dividendi qualificati saranno ora tassati al 20%, anziché al 15%, per gli individui che guadagnano più di $ 400.000, mentre i dividendi ordinari saranno tassati all'aliquota fiscale corrente

Quattro modi per guardare l'imposta sui guadagni in conto capitale 2013

La tassa sulle plusvalenze non è solo una tassa valutata sui guadagni. È una tassa che modifica sostanzialmente il modo in cui gli investitori dovrebbero allocare il capitale ai migliori investimenti.

La tassa sulle plusvalenze è in realtà quattro diversi tipi di tasse di investimento raggruppate in una sola:

1. Imposta sull'inflazione - Gli investitori devono tener conto del fatto che l'imposta sulle plusvalenze è, in un certo senso, una semplice imposta sull'inflazione. Mentre gli investimenti di tutti i tipi hanno battuto il tasso di inflazione nel lungo raggio, il tasso di inflazione è tutt'altro che costante. Se si guadagna l'8% all'anno in un ambiente con inflazione del 3%, gli investitori sostengono un onere fiscale sul rendimento totale, non solo sul rendimento, escluse le imposte.
2. Imposta sulle transazioni - L'imposta sulle plusvalenze è in realtà una tassa sulle transazioni, non una tassa sui guadagni. Gli utili da soli non sono tassati all'aliquota dell'imposta sulle plusvalenze. Piuttosto, i guadagni raccolti dalla vendita di un titolo o di un investimento sono tassati. La differenza è importante Scambiare uno stock vincente per un nuovo plettro che ritieni possa funzionare anche meglio è costoso. Ogni swap ti costerà il 23,8% in tasse sulle plusvalenze. Non spostare i tuoi soldi a meno che il tuo nuovo hot pick sia migliore almeno del 23.8% rispetto alla tua scelta attuale.
3. Imposta patrimoniale - L'imposta sulle plusvalenze è veramente una tassa sulla ricchezza. Visto che i singoli contribuenti sono tassati in modo diverso a seconda del loro reddito (le famiglie ad alto reddito affrontano una tassazione del 23,8% contro il 10% in altre), l'imposta sulle plusvalenze è una tassa sulla ricchezza. Gli investitori con aliquote fiscali più basse vincono con azioni a dividendo e acquisiscono regolarmente guadagni in conto capitale, proprio come gli investitori in alta fascia fiscale ricevono più da obbligazioni municipali e MLP.
4. Una tassa sui metalli - Uno dei tanti motivi per cui l'oro e l'argento fanno dei poveri investimenti a lungo termine è dovuto al fatto che sono tassati come oggetti da riscuotere all'aliquota dell'imposta sul reddito piuttosto che a tassi di plusvalenze più favorevoli. Lo zio Sam in realtà non si cura dei tuoi investimenti in oro, argento o arte, e pagherai caro in tasse per investire in uno qualsiasi dei tre.

Wise Up nel 2013 o paga di più in tasse

C'è una chiara risposta alle maggiori imposte sulle plusvalenze nel 2013:

• Considerare con molta attenzione l'assunzione di eventuali profitti nei singoli titoli se le alternative non sono sostanzialmente migliori.
• Trasferisci denaro in account con privilegi fiscali, soprattutto se investi in azioni che pagano dividendi o azioni che non intendi mantenere per un lungo periodo di tempo.
• Riequilibrare aggiungendo fondi per riallineare il portafoglio piuttosto che prendere profitti e spostare i fondi da una classe di attività a un'altra.
• Valuta con molta attenzione il ruolo dell'inflazione nei tuoi investimenti e il modo in cui influisce sulle tasse che paghi sui rendimenti.

Le imposte sulle plusvalenze continueranno probabilmente a salire. È giunto il momento di pensare seriamente a strategie fiscali più intelligenti per tenere più soldi in tasca.