GFC 090: Regole di distribuzione minime richieste per IRA e 401k

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Ricordi il primo giorno in cui hai messo i soldi nel tuo conto pensionistico?

Hai visto il tuo account di pensionamento crescere nel corso degli anni e sei stato benedetto perché non hai mai dovuto sfruttarlo.

Ora i nipotini sono il tuo nuovo obiettivo e tu hai deciso di passarlo semplicemente perché non ne avrai mai bisogno.

Hai appena compiuto 70 anni e una tua amica in una situazione simile è critica perché hanno dovuto pagare le tasse sul loro piano di pensionamento perché hanno dovuto prendere i soldi.

Sconcertato sulle regole dell'IRS fai qualche ricerca (o vai sul mio blog) e impari sulle distribuzioni minime richieste.

Li chiameremo RMD di in breve.

È tempo di prendere le tue distribuzioni

La bellezza di investire in piani pensionistici è la crescita differita delle imposte. In tutti questi anni hai visto crescere il tuo account ma non hai mai avuto un 1099 a cui hai dovuto segnalare nessuno di quei guadagni. Hai pianificato abbastanza bene se avessi prolungato il ritiro ancora più a lungo ora, ma puoi resistere solo per così tanto tempo.

L'IRS sta mordicchiando il bit in attesa di recuperare parte di quella somma di denaro. Lo fanno con RMD di facendoti prelevare una parte del tuo conto previdenziale ogni anno e pagare la relativa tassa su di esso.

Se non lo tiri fuori, ti viene tassato il 50% dell'importo che dovresti aver preso.

Questa è una penalità piuttosto rigida che si vuole evitare.

RMD e 401k

In genere, le stesse regole minime di distribuzione richieste si applicano al tuo 401k come tuo IRA. La grande differenza, tuttavia, è se continui a lavorare fino a dopo aver raggiunto 70.5. In tal caso, l'IRS ti consente di posticipare il tuo RMD fino al giorno in cui ti ritiri. Questo è un buon scenario per coloro che non hanno risparmiato abbastanza e continuano a lavorare per aumentare i loro risparmi per la pensione.

Quando devono iniziare i RMD?

L'IRS dice che devi iniziare entro il 1 aprile successivo all'anno in cui devi compiere 70 anni e mezzo, e devi farlo ogni anno in corso. Alcuni piani di pensionamento ti permetteranno di posticipare il prelievo a patto che tu sia ancora assunto da quella compagnia. Tieni presente che l'1 aprile è per il primo anno e il primo anno solo. Dopo il primo anno, torna a un anno di calendario e deve essere ritirato entro il 31 dicembre.

Esempio RMD

Qualcuno nato il 1 ° luglio 1945 non arriverà a 70,5 fino al 1 ° gennaio 2016. Ciò significa che non dovranno prendere il loro primo RMD fino al 1 aprile 2017 (che soddisferebbe il requisito RMD del 2016).

Sarebbero tuttavia tenuti a prendere un'altra distribuzione quell'anno entro il 31 dicembre 2017 per soddisfare quell'anno. Ogni anno successivo seguirà il 31 dicembre^st Scadenza.

Quanto devi prendere?

L'importo si baserà anche sul saldo dell'anno precedente nel piano di pensionamento. Ad esempio, per calcolare il tuo RMD per il 2017, prenderesti il ​​valore del piano a partire dal 31 dicembre 2016.

Gli importi da prelevare si basano sulle tabelle di aspettativa di vita emesse dall'IRS quale fattore della tua età, dell'età del beneficiario e del rapporto con il beneficiario. Sulla base della Tavola delle aspettative di vita uniformi 2016, puoi aspettarti di ritirare il 3,65% del tuo piano di pensionamento quando compi il 70,5. Aumenta quindi al 3,77% l'anno successivo e aumenta ogni anno in corso. Le tabelle IRS sono denominate:

• Aspettativa di vita singola
• Speranza congiunta vita e ultimo sopravvissuto
• Vita uniforme

Le tabelle sono utili, ma al giorno d'oggi i calcolatori sono utilizzati per calcolare l'importo con facilità. Si prega di chiedere consiglio a un professionista finanziario per assicurarsi che si sta prendendo il tuo RMD correttamente.

Devi calcolare RMD per conto tuo?

Fortunatamente no. La maggior parte delle istituzioni finanziarie calcolerà la cifra per te. Per tutti i miei clienti che hanno raggiunto l'età di RMD, il mio custode calcola l'importo RMD per i miei clienti e poi contatto il cliente per notificare l'importo.

Un'altra cosa da considerare è che poiché si tratta di una distribuzione tassabile, il custode dell'IRA richiederà molto probabilmente di firmare un modulo per prelevare il denaro (almeno la prima volta). Se un modulo deve essere firmato, non procrastinare e aspettare fino all'ultimo minuto.

Che dire delle conversioni di RMD e Roth IRA?

Con le regole riguardanti le conversioni di Roth IRA ora revocate, ho avuto diversi candidati di RMD che chiedevano di convertire i loro RMD direttamente in un Roth IRA.

Mentre il concetto suona bene, non è permesso. L'IRS ti farà pagare le tasse e rimuovere i proventi del RMD. Qualunque cosa sia rimasta dopo l'RMD può essere convertita in un Roth IRA: ricorda che dovrai pagare l'imposta appropriata.