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Perché le aliquote di imposta sul reddito e le staffe fiscali non sono realmente importanti

Perché le aliquote di imposta sul reddito e le staffe fiscali non sono realmente importanti

Uno dei titoli più importanti della campagna presidenziale riguardava la "riduzione delle tasse" su individui e società e la semplificazione del codice fiscale. Un grosso argomento per questo è fondamentalmente quanto sia complesso il codice fiscale. A seconda di chi lo chiedi, il codice fiscale varia da 2.600 pagine a oltre 70.000 pagine. La discrepanza consiste nel considerare se si considerano molti degli addendum e delle prefazioni come parte del "codice fiscale" effettivo.

Ma parlare del "codice fiscale" è difficile. È complesso. E quando si parla di campagna elettorale, ai candidati presidenziali non piace. A loro piace attenersi alle dimensioni del morso che possono essere condivise sui social media e di cui si parla in meno di 30 secondi nei telegiornali della sera. Ecco perché tutti si concentrano sulle aliquote dell'imposta sul reddito.

Diamine, nessuno sembrava neanche accorgersi che il piano fiscale di Donald Trump aumentava di fatto l'aliquota fiscale del 5% su certi membri della classe media! Ma per capirlo, dovresti davvero immergerti tra le erbacce e vedere quali cambiamenti vengono proposti. Invece, a tutti piace concentrarsi su frasi come questa:

Abbassiamo le aliquote dell'imposta sul reddito delle società.

Abbassiamo le aliquote dell'imposta sul reddito della classe media.

Aumentiamo le aliquote dell'imposta sul reddito dell'1% superiore.

Questo è il titolo che ascolti e, onestamente, la tua aliquota dell'imposta sul reddito non ha molta importanza.

Perché il codice fiscale è così complesso

Il codice fiscale è così complesso perché deve fare quattro cose:

  1. Definisci quale reddito sia effettivamente
  2. Determinare se tale reddito è tassabile o meno
  3. Definire quando tale reddito imponibile deve essere trattato come tale ai fini della dichiarazione dei redditi
  4. Gestisci programmi di incentivi governativi

Whoa, cosa? Il codice fiscale non parla davvero di tasse?

Giusto! Il codice fiscale in sé dedica circa 5-10 pagine a ciò che le aliquote federali sul reddito sono effettivamente per diversi tipi di reddito. Il resto del codice fiscale èdedicato alla definizione di ciò che effettivamente conta come reddito e programmi di incentivi in ​​esecuzione.

Quello è strano? Il reddito è reddito - non è vero?

Diamo un'occhiata a tre scenari che mostrano come questo può complicarsi senza nemmeno provare.

1. Definire il reddito: i premi della carta di credito sono considerati reddito?

Può davvero creare confusione nel definire il reddito. Ciò che conta e cosa no. Supponiamo che tu guadagni il 2% di premi in denaro sulla tua carta di credito e hai speso $ 1o, 000. Avresti ricevuto $ 200. Ora, è considerato un reddito o un rimborso?

In un campo, è considerato reddito - che $ 200 è il marketing pagato dalla compagnia delle carte di credito. Diamine, in molti casi non compensare eventuali acquisti, in quanto è possibile averlo depositato su un conto bancario.

In un altro campo, è considerato uno sconto - che $ 200 è uno sconto dai $ 10.000 negli acquisti effettuati.

E non è una risposta facile. La risposta è "forse". Ecco una ripartizione da considerare se i premi della tua carta di credito sono imponibili.

Sono domande come questa che rendono il codice fiscale così lungo. Devi avere una discussione su ogni piccola sfumatura di reddito, se stai considerando di tassare.

Ecco alcune altre comuni situazioni di "definizione del reddito" che potresti non aver realizzato:

  • Se si ottiene il debito del prestito studente scaricato, potrebbe essere un reddito imponibile anche se non hai ricevuto alcun denaro direttamente.
  • Se vendi a breve la tua casa, l'ammontare del debito ipotecario svalutato è considerato reddito
  • Se reinvestisci i tuoi dividendi in un account soggetto a imposta, quei dividendi sono ancora considerati reddito anche se non li hai mai rimossi dall'account

2. Il tuo reddito è tassabile? Parliamo della tua IRA?

Okay, quindi una volta definito ciò che conta come reddito, dobbiamo avere un sistema in atto per determinare se stai andando a pagare le tasse su quel reddito o meno.

La tua IRA è un esempio perfetto. Se hai un Roth IRA, in genere le tue distribuzioni saranno esentasse. Tuttavia, ci sono alcune circostanze in cui sarà tassabile.

Tutte queste regole devono essere stabilite da qualche parte. È qui che entra in gioco il codice fiscale e perché può diventare così complesso. Ancora una volta, è necessario esaminare ogni situazione e creare una regola o una formula per valutare la tassabilità di ciascun tipo di reddito definito.

3. Quando tratti il ​​reddito come reddito? Parliamo della tua piccola impresa?

Infine, il codice fiscale ha un quadro per quando trattate il reddito come reddito per le vostre tasse. Questo entra davvero in gioco con le imprese e in che modo rappresentano il loro reddito.

Esistono due principali schemi contabili: basati sul denaro e basati sulla maturazione. Basato sul denaro significa che conti il ​​tuo reddito quando ottieni il denaro. Accrual based significa che si conta il reddito quando si fattura la fattura. Questo sistema significa anche che potresti non essere pagato in contanti per tale fattura per 30 giorni. Ma stai già rivendicando il reddito. Può fare la differenza nelle tue tasse.

Poi ci sono anche modi per contare gli inventari che possono avere un impatto drammatico sul tuo reddito. È possibile tenere conto dell'inventario come First-In-First-Out o Last-In-First-Out. Se il costo dei tuoi beni cambia in modo consistente, ciò potrebbe avere un impatto grave sulla tua redditività e sulle tasse che pagherai.

Tutto ciò deve essere definito dal codice fiscale.

Parliamo di programmi di incentivazione governativa

Potresti non rendertene conto, ma l'altro obiettivo del sistema fiscale è creare incentivi affinché le persone facciano determinate cose. I bucket come programmi di incentivazione, ma la maggior parte delle persone li chiama crediti d'imposta e detrazioni fiscali.

La ragione principale per cui esistono crediti d'imposta e detrazioni fiscali è perché il governo vuole che i cittadini facciano qualcosa o stiano cercando di aiutare con qualcosa.

Ad esempio, la deduzione degli interessi ipotecari dovrebbe incoraggiare la proprietà della casa. La deduzione degli interessi dei prestiti agli studenti dovrebbe rendere più accessibile l'istruzione superiore. La sanzione per non iscriversi all'assistenza sanitaria dovrebbe incoraggiare le persone ad acquistare un piano sanitario qualificato.

Indipendentemente dalle tue convinzioni personali su uno qualsiasi di questi problemi, il fatto è che sono amministrati attraverso il codice fiscale. Come tale, ci devono essere sezioni dedicate a ciascuno di questi crediti d'imposta e detrazioni fiscali.

Ma non finisce qui. Devi anche tornare alla sezione precedente e includere ciascuna di queste parti per ogni detrazione o credito fiscale:

  1. Definire il reddito - quale reddito conta per il credito d'imposta o la detrazione
  2. Definisci la tassabilità: alcuni crediti d'imposta possono darti un rimborso oltre a quello che hai pagato in tasse
  3. Quando conta il reddito - alcune detrazioni possono essere portate avanti dagli anni passati se non fossero state completamente esaurite

Quindi, ora puoi capire perché il codice fiscale è così lungo - ci sono molte cose da definire.

Perché il tuo tasso di imposta sul reddito e la staffa non contano

Ora che abbiamo spiegato esattamente come funziona il codice fiscale, puoi capire perché l'aliquota dell'imposta sul reddito e la fascia di contribuzione fiscale non contano davvero. Ciò che conta davvero è come si definiscono le proprie entrate e quali programmi di incentivi statali si stanno sfruttando.

Ad esempio, un altro blogger condivide il modo in cui ha pagato solo $ 150 di tasse su $ 150.000 di reddito. Come ha fatto? Approfittando di tutti i programmi di incentivi governativi si è qualificato per:

  • Contributi del piano pensionistico (piani 401k, 457 o 403b)
  • Contributi previdenziali
  • Piani di acquisto di azioni dei dipendenti
  • Piani di proprietà azionaria dei dipendenti
  • Assicurazione sanitaria
  • Assicurazione dentistica
  • Conti flessibili di spesa (per salute / cure dentistiche o per l'infanzia)
  • Conto di risparmio sanitario
  • Deduzione di interessi ipotecari
  • Deduzione di interessi per prestiti studenteschi
  • Credito fiscale per l'assistenza all'infanzia
  • Credito fiscale figlio

Il rovescio della medaglia, come si costruiscono più flussi di reddito, è possibile iniziare a diversificare le fonti di reddito e potenzialmente iniziare a sfruttare la fonte di reddito che sono esentasse.

Come puoi pianificare di beneficiare di un codice fiscale complesso

Nonostante tutti i politici promettano di semplificare le cose e abbassare le tasse, posso dirvi due verità sul codice fiscale:

  1. Continuerà a diventare più lungo e più complesso, perché continuerai a dover definire cosa significa reddito per nuovi modi di guadagno che non possiamo nemmeno prevedere
  2. Il governo continuerà a utilizzare il codice fiscale per incentivare le persone, quindi continueremo a vedere vari crediti d'imposta e detrazioni in futuro

** Noterò che con Trump e un Congresso repubblicano, ci sono proposte concrete per semplificare il codice fiscale. C'è molto per loro, ma tutti implicano un cambiamento dei tassi e anche la modifica delle deduzioni / incentivi. Ecco la migliore analisi che possiamo trovare fino ad oggi sui potenziali cambiamenti nel 2017 e oltre.

Mi dispiace, non c'è davvero alcun modo per il governo di implementare qualsiasi tipo di sistema di tassazione flat. Ma ciò non significa che non puoi trarne beneficio.

Il codice fiscale può davvero funzionare a tuo favore se ne sfrutti il ​​vantaggio. Alcuni modi in cui puoi sfruttarlo per creare ricchezza includono:

  • Risparmio negli account con privilegi fiscali, come IRA, 401k, HSA e altro
  • Investire in beni che sono trattati favorevolmente dal punto di vista fiscale, come gli investimenti immobiliari
  • Avvia un'attività secondaria in modo da poter sfruttare i conti di risparmio speciali come un IRA SEP o Solo 401k per incrementare ulteriormente i tuoi risparmi con agevolazioni fiscali
  • Assicurati di usufruire di tutti i crediti d'imposta e le detrazioni per le quali sei idoneo (usa uno dei principali fornitori di software fiscali per assicurarti di ottenere tutto ciò a cui hai diritto)

È importante ricordare che le tasse sono probabilmente una delle maggiori spese (controlla - Scommetto che non te ne sei accorto). In quanto tale, è importante conoscere come funziona il codice fiscale e trarne vantaggio in modo da poterlo salvare dove possibile.

Come stai beneficiando di un codice fiscale complesso?

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