Puoi passare un 403b in un IRA tradizionale? Assolutamente!

Con la maggior parte delle persone che passano attraverso diversi datori di lavoro durante la loro carriera, è abbastanza comune per loro lasciare dietro di sé una scia di conti pensionistici sponsorizzati dai datori di lavoro. Mentre è possibile lasciare che ognuno di questi conti continui a crescere da solo, questa è raramente l'opzione migliore per le tue finanze. In effetti, quasi sempre starai molto meglio con i tuoi vecchi conti pensionistici, inclusi i piani 403 (b).

Fortunatamente, non è difficile o richiede molto tempo per caricare il tuo 403 (b) in un nuovo account che puoi monitorare da solo. Una volta che hai lasciato un datore di lavoro, hai diverse opzioni per ribaltare i tuoi fondi 403 (b) in un altro tipo di conto pensionistico come un tradizionale IRA o un Roth IRA.

Che cos'è 403 (b)?

Quando stai parlando con qualcuno che ha un 403 (b), è abbastanza comune per loro non capire che tipo di conto di pensionamento in realtà detengono. Di fatto, quando viene loro richiesto, di solito si riferiscono ad essa come la loro "rendita fiscale protetta".

Ciò è principalmente dovuto al fatto che, quando furono inizialmente adottati i 403 (b), le compagnie assicurative furono le prime a mettere piede nella loro porta. A causa di questo fatto, la maggior parte delle persone che avevano un 403 (b) aveva una rendita vitalizia che era protetta dalle tasse.

Tuttavia, non è sempre il caso in questi giorni. Mentre le rendite finanziate dalle tasse erano popolari all'inizio, scoprirai che molte altre società di investimento partecipano ai moderni piani 403 (b).

In effetti, i piani 403 (b) e gli investimenti che tengono sono estremamente diversi. Pertanto, la definizione di questo tipo di account è abbastanza diversificata e ampia. Secondo l'Internal Revenue Service, i piani 403 (b) possono essere descritti come segue:

Un piano 403 (b), noto anche come piano di rendita fiscale (TSA), è un piano pensionistico per alcuni dipendenti delle scuole pubbliche, dipendenti di alcune organizzazioni esentasse e alcuni ministri.

I singoli account in un piano 403 (b) possono essere uno qualsiasi dei seguenti tipi.

• Un contratto di rendita, che è un contratto fornito attraverso una compagnia di assicurazioni.
• Un account di deposito, che è un conto investito in fondi comuni di investimento.
• Un conto del reddito pensionistico istituito per i dipendenti della chiesa. In generale, i conti del reddito pensionistico possono investire in rendite o fondi comuni di investimento.

Come potete vedere, i piani 403 (b) possono assumere una forma o una configurazione diversa a seconda di dove sono offerti e quale tipo di selezioni l'amministratore del piano ha scelto.

Il fattore più importante da ricordare, tuttavia, è che i piani 403 (b) sono trattati come i piani 401 (k) sponsorizzati dal datore di lavoro nel mondo reale. Prima di tutto, entrambi i tipi di piani sono finanziati con dollari al lordo delle imposte, consentendo agli investimenti di crescere su base differita fino al pensionamento. In secondo luogo, un piano 403 (b) offre lo stesso contributo massimo annuale dei piani 401 (k), che è di $ 18.000 per il 2016 se hai meno di 50 anni. Se hai più di 50 anni, puoi fare ulteriori $ 6.000 di contributi nel 2016 con un cosiddetto "contributo di recupero".

Vantaggi dell'utilizzo di un 403 (b)

Se ti viene offerto un piano 403 (b) dal tuo datore di lavoro, è quasi sempre una buona idea iniziare a dare dei contributi. In effetti, i piani 403 (b) offrono numerosi vantaggi distinti, alcuni dei quali sono simili a quelli offerti dai piani 401 (k) del datore di lavoro. Ecco alcuni dei maggiori vantaggi che si ottengono dall'utilizzo di un 403 (b):

I contributi sono effettuati su base ante imposte, che può ridurre il reddito imponibile. Proprio come i contributi che potresti aver fatto a un piano 401 (k) sponsorizzato dal datore di lavoro, il denaro che depositi in un 403 (b) è al lordo delle imposte. Di conseguenza, i contributi che fai annualmente possono ridurre il reddito imponibile e aiutarti a risparmiare sulla tua bolletta delle imposte annuale.

I tuoi risparmi crescono senza tasse. Dopo aver effettuato i contributi prima delle tasse su un piano 403 (b), i tuoi soldi continueranno a crescere senza tasse fino al raggiungimento della pensione e oltre. Ti verrà richiesto di pagare le imposte sul reddito sulle distribuzioni quando le prendi.

Assumi i contributi più tardi nella vita quando potresti trovarti in una fascia di contribuzione inferiore. Dal momento che non pagherete le tasse sui fondi 403 (b) fino a quando non sarete in pensione nella maggior parte dei casi, avrete anche la possibilità di pagare tasse più basse anche in futuro. Poiché la maggior parte delle persone in pensione cade in una fascia di tasse più bassa, è ragionevole presumere che potrebbero pagare tasse più basse in futuro.

È possibile ottenere una corrispondenza del datore di lavoro. Proprio come i piani 401 (k) sponsorizzati dai datori di lavoro, molti datori di lavoro senza scopo di lucro che amministrano i piani 403 (b) offrono una corrispondenza aziendale. Questa è la cosa più vicina al "denaro gratuito" che tu abbia mai trovato, quindi è sempre saggio versare abbastanza soldi per il tuo piano 403 (b) sponsorizzato dal lavoro in modo da ottenere il massimo beneficio.

I limiti di contribuzione rimangono relativamente alti nel 2016. Proprio come i piani 401 (k) sponsorizzati dai datori di lavoro, i livelli massimi di contribuzione rimangono alti per 403 (b) conti. Per il 2016, puoi contribuire fino a $ 18.000 a un piano 403 (b) qualificante se hai 50 anni o meno. Se hai più di 50 anni, puoi contribuire fino ad un massimo di $ 6.000 in quello che è noto come "contributo di recupero".

Come fare un rollover 403 (b)

Dal momento che molte persone lavorano per diversi datori di lavoro durante i loro anni di lavoro, è abbastanza comune per le persone avere diversi piani di pensionamento, tra cui 401 (k) se 403 (b) s, hanno bisogno di rotolare.

Se effettui un trasferimento diretto di fondi in un conto IRA tradizionale, eviterai le trattenute obbligatorie del 20% sulle imposte federali sul ritiro dei fondi pensione.È possibile aprire un account IRA presso qualsiasi istituto finanziario che offre questo tipo di account. In generale, è necessario completare il rollover 403 (b) entro il sessantesimo giorno successivo alla distribuzione del giorno.

L'IRS tuttavia prevede due eccezioni alla regola del rollover di 60 giorni. In caso di difficoltà finanziarie o circostanze impreviste, potrebbe essere consentita un'esenzione. Le esenzioni non sono garantite e l'IRS richiederà prove di difficoltà finanziarie, come il ricovero in ospedale o qualsiasi altro tipo di crisi finanziaria. Le circostanze impreviste possono presentarsi in forme diverse, ma in genere includono situazioni in cui i fondi sono congelati nel tuo account per qualche motivo.

In genere, è necessario solo completare un modulo di contributo firmato che è richiesto dal trustee dell'IRA per poter trasferire i fondi nell'account dell'IRA. Prima di effettuare la transazione, è necessario verificare con l'istituto finanziario specifico le sue politiche di rollover per evitare ritardi nell'elaborazione.

Per portare il tuo 403 (b) in un IRA tradizionale, dovrai anche consultare l'amministratore del piano del tuo account 403 (b) per assicurarti di aver completato i documenti appropriati. Alcuni richiederanno che una richiesta di distribuzione sia completata prima che le attività possano essere trasferite. Nel frattempo, alcuni amministratori avranno anche bisogno di una lettera di accettazione da parte del fiduciario dell'IRA / istituto finanziario. Questi documenti forniranno la prova che i fondi vengono trasferiti su un conto di piano di pensionamento legittimo.

Una nota importante: Dovrai assicurarti che il rollover sia elaborato come un rullo "diretto", il che significa che le distribuzioni del fondo sono pagabili e inviate solo al trustee dell'IRA. Se la distribuzione del fondo è pagabile, l'amministratore del piano è tenuto a mantenere una detrazione del 20% per le ritenute fiscali federali. Il passaggio di un conto 403 (b) in un IRA deve essere fatto correttamente o dovrai affrontare rigide sanzioni fiscali per i prelievi anticipati.

Pro e contro di Rolling Your 403 (b) in un tradizionale IRA

Mentre i vantaggi del rollare un vecchio 403 (b) in un nuovo account possono variare a seconda della situazione, il più grande beneficio che probabilmente riceverete è il dono di avere più opzioni rispetto a prima.

Parlando in generale, IRA offre più opzioni di investimento rispetto ai piani 403 (b). Il più grande vantaggio che ottieni quando passi un 403 (b) in un IRA è il fatto che gli IRA offrono una maggiore flessibilità quando si tratta di investire i tuoi soldi. Una volta trasferiti i fondi, è possibile investirli in fondi comuni di investimento, fondi indicizzati e anche singoli titoli.

Se il tuo piano 403 (b) offre opzioni di investimento abbastanza limitate, avere un tradizionale IRA ti farà sentire di avere a portata di mano opzioni illimitate. E se preferisci un certo stile di investimento, ad esempio investendo principalmente in fondi indicizzati, avere un IRA tradizionale ti rende molto più semplice attenersi a tale piano per il lungo periodo.

Il più grande svantaggio derivante dalla rotazione di un vecchio 403 (b) in un IRA tradizionale è che un IRA può costare più denaro per mantenere nel tempo. Dove potresti non avere pagato i costi di transazione per il tuo 403 (b), scoprirai che gestire un IRA tradizionale può essere costoso.

Un altro svantaggio che viene fornito con i tradizionali IRA è il fatto che, nel caso in cui tu abbia mai presentato istanza di fallimento o si sia trattato di una causa legale, i tuoi fondi in un'IRA non sono protetti dalla legge sulla sicurezza dei redditi da lavoro dipendente. Questo atto è stato istituito per garantire che i fondi investiti siano designati appositamente per la pensione e non possano essere utilizzati a fini di indebitamento.

Nota: Per quanto riguarda la sentenza ERISA e la tua IRA, almeno $ 1 milione in beni dell'IRA sarebbero protetti se depositaste una richiesta di fallimento. Con cause legali, è una storia diversa. Dipende davvero dal tipo di causa in cui sei coinvolto e, soprattutto, dalle regole create nello stato in cui vivi.

Un'altra opzione: Converti il ​​tuo 403 (b) in un Roth IRA

Se non vuoi lanciare il tuo 403 (b) in un IRA tradizionale, puoi considerare di farlo rotolare in un Roth IRA. Dal momento che i Roth IRA sono finanziati con dollari al netto delle imposte, tuttavia, ci sono enormi considerazioni fiscali da considerare se si sceglie di trasferire il 403 (b) in questo tipo di conto.

Quando carichi il tuo 404 (b), 401 (k), o altro conto pensionistico con imposte differite in un Roth IRA, dovrai pagare le imposte sul reddito sull'importo da te fatturato in quell'anno. Ciò può comportare un'enorme spesa anticipata se hai già un sacco di soldi salvati nel tuo 403 (b), ma molte persone lo fanno comunque per una miriade di ragioni.

Poiché i Roth IRA sono finanziati con dollari al netto delle imposte, funzionano in modo diverso quando li usi e quando sei pronto per iniziare a prendere distribuzioni. Ecco alcuni dei vantaggi che puoi ottenere dall'inoltrare il tuo 403 (b) a un Roth IRA:

Non dovrai pagare le imposte sul reddito quando inizi a prendere le distribuzioni.

Poiché i Roth IRA sono finanziati con dollari al netto delle imposte, puoi iniziare a prendere le distribuzioni di reddito esentasse quando sei pronto per andare in pensione. Se pensate di essere in una fascia di tasse più alta quando andate in pensione diversi anni o decenni da adesso, avere un flusso di reddito che non è tassato può essere un enorme vantaggio per le vostre finanze.

Possedere un Roth IRA può aiutarti a diversificare la tua responsabilità fiscale negli anni futuri.

Se hai anche un piano 403 (b) o 401 (k), aggiungere un Roth IRA è un modo intelligente per diversificare il tuo debito fiscale. Dove pagherete le imposte sul reddito sulle distribuzioni dai conti con imposte differite quando andrete in pensione, non avrete bisogno di quando prendete le distribuzioni dal Roth IRA.

Non è necessario prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) a qualsiasi età.

Laddove la maggior parte dei conti pensionistici fiscalmente avvantaggiati come 401 (k) se 403 (b) s richiedono di iniziare a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) a 70 anni e mezzo, l'IRA Roth non ha tale requisito. Se vuoi mantenere i tuoi soldi nel tuo account per tutta la vita, Roth IRA ti permetterà di farlo senza penalità.

I tuoi eredi non affronteranno una fattura quando erediteranno il tuo Roth IRA.

Dal momento che i Roth IRA sono finanziati con dollari al netto delle imposte, rendono facile per i tuoi eredi ereditare denaro esentasse quando muori. Se sei preoccupato di lasciare i tuoi eredi con un'enorme fattura fiscale e un sacco di burocrazia, puoi essere certo che il tuo Roth IRA non lascerà nessuno.

La linea di fondo

Se disponi di un account 403 (b) o di più conti di pensionamento con i vecchi datori di lavoro, è intelligente determinare se è necessario trasferire tali account in uno nuovo. La maggior parte delle volte, così facendo, ti aiuterà a semplificare la vita consolidando la pensione in un unico posto. Inoltre, potresti diventare idoneo per maggiori o migliori opzioni di investimento se scegli un IRA tradizionale o Roth IRA per il tuo rollover.

Come sempre, è intelligente consultare il proprio consulente finanziario e consulente fiscale prima di effettuare grandi movimenti finanziari o eseguire il rollover sui vecchi account. Più conosci e più domande fai, meglio sarà.