2018 Contributi dell'IRA e limiti di reddito

Conti pensionistici individuali (IRA) sono piani di pensionamento individuali autodiretti che offrono determinati vantaggi fiscali.

Molte istituzioni finanziarie offrono questi piani ei proprietari dell'IRA possono investire in qualsiasi tipo di investimento consentito dalla banca depositaria, dai semplici certificati di deposito (CD) alle singole azioni e obbligazioni.

Tipi di IRA

Due tipi di IRA, IRA tradizionali e Roth, consentono ai dipendenti di controllare e apportare contributi da soli, mentre il terzo tipo di IRA, l'IRA SEP, è distinto nell'essere un vantaggio fornito dal datore di lavoro. Di seguito è riportata una panoramica di ciascuno di questi tre tipi.

Se non sai qual è il migliore per te, consulta questa guida: The Ultimate Guide To Roth vs Contributi dell'IRA tradizionale.

IRA tradizionali

IRA tradizionali sono deducibili dalle tasse (a condizione che il reddito del proprietario non superi certi limiti) e conti pensionistici con imposte differite, il che significa che i contributi annuali all'IRA non sono tassati al momento del conferimento e sono invece tassati quando il denaro viene prelevato.

Questa potrebbe essere una buona scelta per gli investitori che si aspettano di avere una fascia di reddito inferiore in futuro (o gli investitori che ritengono che le future fasce di contribuzione fiscale saranno generalmente inferiori, anche se ritengono che faranno la stessa quantità di denaro).

Roth IRA

I Roth IRA sono conti di pensionamento post tax, il che significa che il denaro versato al conto è già stato tassato.

Tuttavia, sia l'importo conferito che i guadagni futuri sugli investimenti nel conto possono essere ritirati senza pagare ulteriori tasse. Questa potrebbe essere una scelta vantaggiosa per gli investitori che ritengono che si troveranno in una fascia fiscale più elevata in futuro.

IRA SEP

IRA Istituti previdenziali semplificati per i dipendenti (SEP) sono utilizzati dai proprietari di imprese e devono essere offerti a tutti i dipendenti qualificati, se presenti.

I dipendenti che hanno almeno 21 anni, che hanno lavorato per quel datore di lavoro per tre o più anni rispetto ai precedenti cinque e che hanno guadagnato almeno $ 600 (il limite sia per il 2017 che per il 2018) per quell'anno possono partecipare al piano.

Solo i datori di lavoro possono contribuire a un IRA SEP, sebbene non siano obbligati a fare certi contributi annuali allo stesso modo di un piano 401 (k).

Prelievi dagli IRA

IRA, poiché sono progettati per fornire alle persone durante gli anni di pensionamento, impongono restrizioni sul prelievo di fondi prima dell'età della pensione, che è definita come età 59½ o completa e totale disabilità.

Se il prelievo non soddisfa i requisiti per un'eccezione qualificante a tali disposizioni, verrà applicata una penale pari al 10% dell'importo prelevato.

2018 Limiti di contribuzione per gli IRA

​	IRA tradizionale	Roth IRA	SEP IRA
Sotto i 50 anni	$5,500	$5,500	Fino al 25% del reddito o $ 55.000
Età 50+ Contributo del ritiro	$6,500	$6,500

2018 IRA Limiti di reddito

Stato di deposito	Roth IRA
Sposato, archiviato congiuntamente	Phase out a partire da $ 189.000 - $ 199.000
Sposato, archiviato separatamente	Phase out a partire da $ 0 - $ 10.000
singolo	Phase out a partire da $ 120.000 - $ 135.000

Chiunque abbia un reddito da lavoro e meno di 70 anni e mezzo può contribuire a un IRA tradizionale, ma la deducibilità fiscale si basa sui limiti di reddito e sulla partecipazione a un piano di datore di lavoro.

Sommario

L'utilizzo di un tradizionale IRA o Roth (che ha più senso nella vostra situazione fiscale) è uno strumento eccellente in aggiunta a qualsiasi piano pensionistico offerto dal datore di lavoro, compresi i piani 401 (k) e gli IRA SEP.

Gli individui dovrebbero tentare di rendere il contributo massimo consentito ai loro IRA tradizionali e / o Roth ogni anno per sfruttare appieno i risparmi fiscali disponibili.

Hai un IRA? Cosa farai per tentare di massimizzare i contributi pensionistici nel 2018?