2018 Contributi HSA e limiti di reddito

Conti di risparmio sanitario (HSAs) sono conti di risparmio individuali agevolati fiscali progettati specificamente per pagare le spese mediche delle persone che sono iscritte a piani sanitari ad alta deducibilità (HDHP).

Finché i fondi HSA sono utilizzati per pagare le spese mediche qualificate, i titolari di conti non pagheranno l'imposta sul reddito sull'importo prelevato.

I fondi in questi conti sono simili a qualsiasi normale conto di investimento, con il proprietario del conto proprietario di tutti i contributi, anche se sono fatti da un datore di lavoro, e in grado di investire i fondi in varie opzioni di investimento offerte dal depositario finanziario, che tipicamente essere una gamma di fondi comuni o indicizzati.

Piani sanitari deducibili

I piani sanitari ad alta deducibilità offrono premi più bassi rispetto ai tradizionali piani di assicurazione sanitaria, con un compromesso molto più alto (l'importo che la persona assicurata deve pagare prima che la compagnia assicurativa inizi a coprire parte o tutto il costo del trattamento medico o articolo) rispetto ai tradizionali piani di assicurazione sanitaria.

Per il 2018, il piano sanitario minimo deducibile per qualificarsi come HDHP è $ 1,350 per i fileristi a imposta singola e $ 2.700 per i compilatori di imposte congiunti ($ 1.300 e $ 2.600, rispettivamente, per il 2017). L'altro requisito è il massimo delle spese vive che il piano consente, che per il 2018 è $ 6,650 per i filer singoli e $ 13,300 per i filer comuni ($ 6,550 e $ 13,100, rispettivamente, per il 2017).

Questi limiti si applicano ai costi di rete del piano; non ci sono limiti specifici definiti per i costi e la copertura fuori rete.

Il triplo vantaggio fiscale

I contributi agli HSA sono avvantaggiati a livello fiscale a tre livelli:

1.) L'importo del contributo è soggetto a tassazione differita, il che significa che viene detratto dalla dichiarazione dei redditi del proprietario del conto e non è soggetto all'imposta sul reddito fino a quando non viene ritirato

2) I prelievi utilizzati per spese mediche qualificate non sono mai tassati,

3) Gli utili di investimento all'interno del conto non sono mai tassati, purché vengano utilizzati anche per spese mediche qualificate.

Questi sono tre potenti vantaggi che superano i vantaggi offerti da molti altri account con vantaggio fiscale.

Contributo HSA e limiti di reddito

L'IRS ha annunciato il 4 maggio 2018 che stanno modificando retroattivamente i limiti del contributo del 2018 a $ 6.900 dopo averli retroattivamente ridotti a marzo. Il grafico è stato aggiornato per riflettere la modifica.

Tipo di contributo	2018 Contribution Limit
Datore di lavoro + Dipendente	Auto-solo: $ 3,450 Famiglia: $ 6,900
Catch up contribution (Età 55 anni)	$1,000

Non ci sono limiti di reddito per poter partecipare ad una HSA, sebbene sia necessario iscriversi tramite il proprio datore di lavoro e avere un piano di assicurazione sanitaria altamente deducibile per qualificarsi.

I contributi sono inoltre deducibili al 100% a tutti i livelli di reddito.

Sommario

Per coloro che stanno già utilizzando un HDHP e si aspettano di avere una quantità significativa di spese mediche qualificate, i benefici derivanti dall'evitare l'imposta sul reddito su queste spese superano di gran lunga lo sforzo di istituire un'HSA e sostenere le commissioni annuali di gestione che il depositario finanziario può addebitare .

In combinazione con il fatto che non ci sono limiti di reddito o ritardi nelle qualifiche per gli HSA, questa può essere una valida strategia di vantaggio fiscale per chiunque abbia un HDHP.

Hai diritto a contribuire a un HSA? In tal caso, stai sfruttando il vantaggio della tripla imposta?