Scegliere il miglior piano pensionistico per te 💲💲💲

Sei confuso da tutti i piani di pensionamento che sono disponibili? Ce ne sono parecchie e ci sono persino variazioni all'interno di ciascun tipo di piano.

Ti aiuterò a selezionare i migliori piani pensionistici, fornendo uno sguardo ravvicinato a ciascuno.

Forse stai per iniziare un piano, o potresti anche prendere in considerazione l'idea di prenderne due o più - il che non è affatto insolito.

Ti forniremo i punti salienti dei vari piani e alcuni degli svantaggi che devi conoscere.

Conti pensionistici individuali (IRA)

L'IRA è il più basilare di tutti i piani pensionistici fiscali protetti. Non solo è il piano più facile da configurare e gestire, ma è anche disponibile praticamente per chiunque abbia guadagnato un reddito. Funziona anche come qualcosa di a account di destinazione, perché virtualmente tutti gli altri piani pensionistici possono essere raggruppati in uno, di solito consentendo al proprietario di sottrarsi alle conseguenze fiscali immediate come risultato del rollover.

Un altro punto vendita è che un IRA è completamente auto-diretto. A differenza dei piani sponsorizzati dai datori di lavoro, che in genere limitano i vostri investimenti a una manciata di fondi comuni o ETF, un IRA può essere detenuto in un grande conto di intermediazione degli investimenti in cui può essere investito in quasi tutte le classi di attività disponibili.

Ciò include singoli titoli, obbligazioni e altri strumenti a reddito fisso, fondi, opzioni, materie prime e fondi comuni di investimento immobiliare (REIT). La maggior parte dei piani sponsorizzati dai datori di lavoro non offre nulla di simile a molte opzioni.

C'è una lista molto breve di investimenti IRA proibiti, altrimenti puoi investire in qualsiasi altra cosa. I contributi devono essere effettuati entro la data di deposito dell'imposta successiva all'anno solare (come il 15 aprile 2018 per il 2017).

Non c'è neanche un tipo di IRA. IRA sono disponibili in tre tipi principali:

IRA tradizionale

Questo è il tipo più comune di IRA. Ti consente di contribuire fino a $ 5,500 all'anno ($ 6,500 se hai almeno 50 anni) nel piano e di detrarre il contributo dalla tua imposta sul reddito (ci sono dei limiti se sei coperto da un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro - vedi Tabella IRA di seguito).

Il tuo IRA cresce su base fiscale differita, e non diventerà imponibile fino a quando non inizierai a prendere distribuzioni dal piano. Se hai più di 59 anni di età, i prelievi saranno tassati alle aliquote ordinarie dell'imposta sul reddito, che dovrebbero essere inferiori al pensionamento. Se effettui prelievi prima di compiere 59 1/2, essi saranno soggetti non solo all'imposta sul reddito ordinaria, ma anche a una penalità di prelievo anticipato del 10%.

Quanto è prezioso l'aspetto di differimento fiscale di un IRA?

Diciamo che investi $ 5.500 l'anno al 10% e l'imposta sul reddito federale e statale complessiva è del 30%. Ciò significa che il rendimento al netto delle imposte sul reddito da investimenti è effettivamente del 7%. Tra 20 anni il tuo investimento crescerà a $ 233.367.

Ora diciamo che investi $ 5.500 all'anno al 10% in un'IRA invece. A causa del differimento delle imposte, le tue attività di investimento non saranno soggette all'imposta sul reddito; otterrete il massimo beneficio dal ritorno sull'investimento del 10%. Tra 20 anni il tuo investimento aumenterà a $ 330.763.

Salvando e investendo attraverso un account IRA, puoi guadagnare e conservare più di $ 97.000 in più di 20 anni, di quanto puoi fare risparmiando e investendo attraverso un conto di investimento tassabile!

Sposo IRA

Se sei un coniuge non lavorativo, potresti essere idoneo a qualificarti per un IRA sponsale, anche se non hai entrate. Finché il tuo coniuge guadagna abbastanza reddito per coprire il tuo contributo IRA, così come il suo IRA, puoi contribuire al tuo IRA.

Ad esempio, diciamo che il tuo coniuge guadagna $ 50.000 all'anno e non hai entrate. Sia tu che il tuo coniuge potete dare un contributo ai vostri IRA personali per $ 5.500 ogni anno. Ogni contributo dell'IRA sarebbe anche deducibile dalle tasse. Ciò significa che anche se hai solo un reddito tra di voi, potresti comunque contribuire con un totale di $ 11.000 ai tuoi rispettivi IRA. È una strategia eccellente per accelerare i tuoi risparmi per la pensione.

Hai diritto a un'IRA sponsale solo se il tuo status fiscale è archiviato congiuntamente. Se il file è separato, la fornitura sponsale non è disponibile. Ognuno di voi conserverebbe un IRA separato, a proprio nome. Puoi persino inserire contributi in un account IRA esistente: non è necessario creare un account nuovo di zecca.

Un IRA sponsale è soggetto a tutte le disposizioni e le limitazioni di un tradizionale IRA. Tuttavia, un coniuge non lavorativo può anche istituire un Roth IRA sponsale, ed è anche soggetto a tutte le disposizioni e le limitazioni di un Roth IRA.

Il che ci porta al prossimo tipo di IRA ...

Roth IRA

Un Roth IRA ha la maggior parte degli stessi vantaggi di un IRA tradizionale - accumulazione di redditi da capitale con imposte differite, opzioni di investimento illimitate e investimenti autodiretti. Ma hanno uno dei principali vantaggi rispetto agli IRA tradizionali, ed è un punto di svolta:

Roth IRAs può fornire reddito esente da imposte distribuzioni in pensione! Finché hai almeno 59 1/2 e hai avuto un Roth per almeno cinque anni, non ci sono tasse sulle distribuzioni.

Come ho detto, è un vero punto di svolta. Un Roth IRA può aggiungere diversificazione fiscale al vostro portafoglio previdenziale. La maggior parte delle persone suppone che si troveranno in una fascia di contribuzione inferiore in pensione, ma questo non è necessariamente vero. Se hai più fonti di reddito - Sicurezza sociale, reddito da pensione, reddito da investimenti e prelievi da altri piani di pensionamento - potresti essere in una fascia di reddito più alta di quanto pensi. Avere un Roth IRA ben finanziato ti fornirà una fonte di reddito esentasse, per ridurre questa responsabilità fiscale.

Ci sono alcune altre importanti disposizioni e benefici che vengono con Roth IRA:

A differenza dei tradizionali IRA, i contributi a un Roth non sono deducibili dalle tasse
Tuttavia, puoi ritirare i tuoi contributi in qualsiasi momento, senza imposte o penali (poiché non è stata applicata alcuna detrazione fiscale su tali contributi)
A differenza di praticamente ogni altro tipo di piano di pensionamento, Roth IRA non richiede che tu prenda le necessarie distribuzioni minime (vedi tabella sotto)

Quest'ultimo punto è importante. Le RMD richiedono che tu inizi a prendere distribuzioni dal tuo piano di pensionamento entro e non oltre i 70 anni, in base alla tua aspettativa di vita residua. Ciò significa che se vivi per altri 20 anni, potresti esaurire questi conti a zero. Ma puoi tenere il tuo Roth IRA - letteralmente per il resto della tua vita - in modo da non essere mai al verde. E questo significa che avrai sempre almeno un po 'di denaro da consegnare ai tuoi eredi dopo la tua morte.

C'è anche un altro tipo di IRA, il rollover IRA. Ma fondamentalmente è un IRA tradizionale o Roth, nel quale si fanno passare i fondi da altri piani pensionistici, compresi altri IRA. Ci sono alcune disposizioni con questi account, ma sono specifici per il piano che è stato ribaltato in uno solo.

TABELLA IRA

PIANO	IRA TRADIZIONALE	L'IRA DEI RELAZIONALI	ROTH IRA
Limiti di contribuzione 2017	$ 5,500, o $ 6,500 se età 50 anni o più	$ 5,500, o $ 6,500 se età 50 anni o più	$ 5,500, o $ 6,500 se età 50 anni o più
Limiti di reddito annuali 2017	Se coperto da un piano di datore di lavoro: Singolo, $ 62.000 a $ 72.000; MFJ, $ 99.000 a $ 119.000, altrimenti nessun limite	Se il coniuge è coperto da un piano di datore di lavoro, $ 184.000 a $ 194.000, Altrimenti nessun limite	Singolo, $ 115.000 a $ 133.000; MFJ, $ 186.000 a $ 196.000
Trattamento fiscale durante l'accumulazione	Contributi interamente deducibili, se non coperti da un piano di datore di lavoro, quindi i limiti sopra si applicano; imposta sul reddito da investimenti differita	Contributi interamente deducibili, se non coperti da un piano di datore di lavoro, quindi i limiti sopra si applicano; imposta sul reddito da investimenti differita	Contributi non deducibili; imposta sul reddito da investimenti differita
Trattamento fiscale al momento del recesso	Soggetto a imposta sul reddito ordinario se presa dopo i 59,5 anni; imposta sul reddito ordinario più penalità del 10% se presa prima	Soggetto a imposta sul reddito ordinario se presa dopo i 59,5 anni; imposta sul reddito ordinario più penalità del 10% se presa prima	Ritiro di contributi non tassabili; prelievo di redditi da investimenti non tassabili dopo i 59,5 anni di età e almeno 5 anni di piano; redditi da capitale imponibili in caso di recesso - più il 10% di penale se preso prima del 59,5
Opzioni di investimento	Illimitato	Illimitato	Illimitato
Distribuzioni minime richieste	Sì, ogni anno a partire da 70,5 anni	Sì, ogni anno a partire da 70,5 anni	Non richiesto
Miscelleneous	Può effettuare contributi deducibili non fiscali anche se i limiti di reddito sono stati superati	Può effettuare contributi deducibili non fiscali anche se i limiti di reddito sono stati superati	Anche se non ti qualifichi per un contributo di Roth, puoi creare un Roth "backdoor" dando un contributo ad un IRA tradizionale e poi facendo una conversione Roth

Pensioni tradizionali - Piani di contributo a benefici definiti

Non trascorriamo molto tempo sulle pensioni tradizionali, soprattutto perché relativamente pochi lavoratori sono coperti da loro più, ma anche perché i piani sono completamente controllati dal tuo datore di lavoro, senza input o azioni da parte tua.

I piani pensionistici tradizionali a contribuzione definita sono ora offerti principalmente dai datori di lavoro governativi. La maggior parte dei datori di lavoro del settore privato ha abbandonato i piani pensionistici molto tempo fa a favore di piani a contribuzione definita, come 401 (k) s.

In sostanza, se il tuo datore di lavoro offre un piano pensionistico tradizionale, la tua partecipazione sarà automatica. Tutti i dettagli relativi al piano, inclusi l'importo del contributo, i tipi di investimenti, i termini di qualifica e il beneficio mensile, saranno definiti dai termini del piano.

In genere, richiederanno che tu sia assunto dalla società per un determinato numero minimo di anni (almeno cinque) in modo che tu possa essere investito nel piano. Il tuo vantaggio si baserà su una formula calcolata in base al reddito e agli anni di servizio. Il beneficio mensile sarà una percentuale del tuo reddito. Sarai in grado di andare in pensione ad una certa età predeterminata, come 55, 59 1/2, 60, 62 o 65.

Per tutta la durata del tuo rapporto di lavoro - e anche se interrompi il tuo rapporto di lavoro prima del pensionamento - il piano pensionistico sarà completamente controllato dal tuo datore di lavoro. Questo è uno dei motivi principali per cui i dipendenti hanno spesso altri piani pensionistici, oltre a un piano pensionistico tradizionale.

Piani di contribuzione definiti sponsorizzati dal datore di lavoro - 401 (k), 403 (b), 457, TSP

La maggior parte dei datori di lavoro oggi fornisce piani di contribuzione definiti che sponsorizza il datore di lavoro. Questo include 401 (k), 403 (b), 457 e Thrift Savings Plans (TSP). Mentre questi piani sono ora più comuni dei tradizionali piani pensionistici a benefici definiti, sono spesso offerti in combinazione con quelle pensioni tradizionali.

Esistono quattro piani di contribuzione definita primaria:

401 (k) Piani

Il 401 (k) è un piano di contribuzione definito popolare, soprattutto per i datori di lavoro del settore privato. Proprio come gli IRA, i contributi sono deducibili dalle tasse e il reddito da investimento si accumula sulla base della tassazione differita. Puoi iniziare a prendere le distribuzioni da un piano già a partire da 59 anni, soggetto solo all'imposta sul reddito ordinaria (più una penalità del 10% se i prelievi vengono effettuati prima). I piani 401 (k) richiedono anche RMD a partire da 70 anni 1/2.

401 (k) forniscono contributi molto più generosi degli IRA. Puoi contribuire fino a $ 18.000 all'anno o $ 24.000 all'anno se hai almeno 50 anni. Inoltre, il tuo datore di lavoro può fornire un contributo di corrispondenza e molti (ma non tutti) i datori di lavoro per offrire questo vantaggio.

I contributi congiunti di dipendenti e datori di lavoro possono raggiungere fino a $ 54.000, o $ 60.000 se hai almeno 50 anni (entrambi per il 2017). Quando il datore di lavoro offre un contributo corrispondente, di solito è soggetto a maturazione, che è un periodo di tempo in cui i fondi corrispondenti non sono ancora di proprietà di voi direttamente. Potrebbero essere necessari fino a cinque anni di lavoro per garantire la piena maturazione dei contributi.

Mentre i contributi sono molto più generosi di quanto non siano per gli IRA, le opzioni di investimento sono in genere molto più limitate. Mentre alcuni datori di lavoro possono offrire conti attraverso grandi e diversificati broker di investimento, come Charles Schwab e Fidelity, la maggior parte offre opzioni di investimento più limitate, come una manciata di fondi comuni di investimento e, forse, società di datori di lavoro.

I piani 401 (k) possono spesso offrire disposizioni di prestito, anche se ciò dipenderà dal fatto che il datore di lavoro scelga o meno di renderli disponibili. Se lo fanno, puoi prendere in prestito fino al 50% del saldo investito nel piano, fino a un massimo di $ 50.000. I termini di rimborso sono in genere di cinque anni, o fino a 15 anni per i prestiti immobiliari. I tassi di interesse sono generalmente più favorevoli di quelli che si possono ottenere con un prestito bancario, e sono spesso impostati come qualcosa di simile alla tariffa principale + 1%.

Alcuni piani 401 (k) possono anche rendere disponibili prelievi di disagio, per eventi quali costi medici o disabilità.

Un numero crescente di piani 401 (k) offre anche a Roth 401 (k) porzione. Questi funzionano più o meno allo stesso modo degli IRA Roth, ma hanno il vantaggio di avere limiti di contribuzione più elevati. Puoi contribuire fino a un massimo di 401 (k) contributi di $ 18.000 ($ 24.000 se hai 50 anni o più) tra la parte di Roth e la porzione regolare. Ad esempio, se assegni il massimo contributo di $ 18.000 all'anno al tuo 401 (k), puoi assegnare $ 9.000 alla parte di Roth e $ 9.000 alla porzione normale del tuo 401 (k).

I due conti saranno mantenuti separatamente, in quanto le distribuzioni dal Roth 401 (k) saranno esentasse, mentre le normali distribuzioni 401 (k) saranno soggette all'imposta sul reddito ordinario. Il tuo datore di lavoro può anche fornire contributi corrispondenti al tuo Roth 401 (k), tranne per il fatto che i fondi corrispondenti si terranno nel tuo normale 401 (k), piuttosto che sul tuo Roth 401 (k).

Puoi rendere Roth 401 (k) contributi, anche se il tuo reddito supera le soglie di un Roth IRA! Ciò eliminerà la necessità di effettuare una conversione Roth potenzialmente costosa.

403 (b) Piani

403 (b) piani sono fondamentalmente piani 401 (k) per organizzazioni esentasse quali ospedali, chiese e scuole pubbliche. Funzionano allo stesso modo dei piani 401 (k), inclusi il trattamento fiscale, gli importi dei contributi, le distribuzioni, le disposizioni per il prelievo di prestiti e disagio e i contributi per il datore di lavoro. Offrono anche una disposizione Roth 403 (b) alle stesse condizioni di una Roth 401 (k).

Vi è un'area significativa in cui i piani 403 (b) funzionano in modo diverso rispetto ai piani 401 (k), e che i piani 403 (b) prevedono una riserva speciale aggiuntiva di recupero. I dipendenti occupati da 15 anni o più possono contribuire con un extra di $ 3.000 all'anno ($ 21.000 in totale, $ 27.000 se 50 o più) per cinque anni ($ 15.000 contributi totali di recupero), prima di compiere 50 anni, o in aggiunta agli over -50 contributo di recupero.

457 piani

457 piani sono praticamente identici ai piani 401 (k) e 403 (b), tranne per il fatto che sono offerti da governi statali e locali e da alcune organizzazioni esentasse.

Importi di contributo, trattamento fiscale, distribuzioni, accantonamenti per il prelievo di prestiti e disagi e opzioni di investimento sono simili agli altri piani del datore di lavoro. 457 piani forniscono anche un'opzione Roth sotto termini simili a quelli degli altri piani.

Thrift Savings Plan (TSP)

Il TSP funziona in modo quasi identico ai piani di contribuzione definiti sponsorizzati dagli altri datori di lavoro. Ma il piano è disponibile per i dipendenti federali, inclusi i membri dell'esercito.

Offre due importanti vantaggi rispetto agli altri piani. Il primo è che i dipendenti federali sono anche coperti da un piano a benefici definiti. Ciò significa che puoi avere due piani di pensionamento importanti che lavorano a tuo favore durante il tuo impiego governativo.

Il secondo grande vantaggio è che riceverai un contributo di datore di lavoro pari ad almeno l'1% del tuo reddito anche se non partecipi al TSP. Il contributo totale del datore di lavoro può arrivare fino al 5% ed è pienamente investito dopo soli tre anni.

Il principale negativo con il TSP è che offre opzioni di investimento molto limitate. In realtà, ci sono solo cinque fondi di investimento disponibili. E mentre sono opzioni a basso costo, che coprono gli ampi mercati finanziari, non avrai la possibilità di trasferirti in altri investimenti se non sei soddisfatto della performance dei cinque fondi, o se vuoi investire in investimenti alternativi, come singoli titoli o fondi comuni di investimento immobiliare.

TABELLA DEI PIANI DI CONTRIBUZIONE DEFINITI DOVUTI DEL DATORE DI LAVORO

PIANO	401 (K)	403 (B)	457	TSP
Limiti di contribuzione 2017	$ 18.000, o $ 24.000 di età pari o superiore a 50 anni; Datore di lavoro che corrisponde ai contributi per un massimo di $ 54.000 combinati	$ 18.000, o $ 24.000 di età pari o superiore a 50 anni; Datore di lavoro che corrisponde ai contributi per un massimo di $ 54.000 combinati	$ 18.000, o $ 24.000 di età pari o superiore a 50 anni; Datore di lavoro che corrisponde ai contributi per un massimo di $ 54.000 combinati	$ 18.000, o $ 24.000 di età pari o superiore a 50 anni; Datore di lavoro che corrisponde ai contributi per un massimo di $ 54.000 combinati
Fonte di contributi	Dipendente e datore di lavoro	Dipendente e datore di lavoro	Dipendente e datore di lavoro	Dipendente, datore di lavoro o entrambi
Trattamento fiscale durante l'accumulazione	Contributi interamente deducibili, imposta sul reddito da investimenti differita	Contributi interamente deducibili, imposta sul reddito da investimenti differita	Contributi interamente deducibili, imposta sul reddito da investimenti differita	Contributi interamente deducibili, imposta sul reddito da investimenti differita
Trattamento fiscale al momento del recesso	Soggetto a imposta sul reddito ordinario se presa dopo i 59,5 anni; imposta sul reddito ordinario più penalità del 10% se presa prima	Soggetto a imposta sul reddito ordinario se presa dopo i 59,5 anni; imposta sul reddito ordinario più penalità del 10% se presa prima	Soggetto a imposta sul reddito ordinario se presa dopo i 59,5 anni; imposta sul reddito ordinario più penalità del 10% se presa prima	Soggetto a imposta sul reddito ordinario se presa dopo i 59,5 anni; imposta sul reddito ordinario più penalità del 10% se presa prima
Opzioni di investimento	Determinato dal datore di lavoro	Determinato dal datore di lavoro	Determinato dal datore di lavoro	Determinato dal datore di lavoro
Roth Provision	sì	sì	sì	sì
Prestito	Massimo 50% del saldo investito, fino ad un massimo di $ 50.000 - se consentito dal datore di lavoro	Massimo 50% del saldo investito, fino ad un massimo di $ 50.000 - se consentito dal datore di lavoro	Massimo 50% del saldo investito, fino ad un massimo di $ 50.000 - se consentito dal datore di lavoro	Massimo 50% del saldo investito, fino a un massimo di $ 50.000
Distribuzioni minime richieste	Sì, ogni anno a partire da 70,5 anni	Sì, ogni anno a partire da 70,5 anni	Sì, ogni anno a partire da 70,5 anni	Sì, ogni anno a partire da 70,5 anni
miscellaneo	Provvedimenti speciali di recupero per i lavoratori del servizio pubblico con oltre 15 anni di servizio

Piani pensionistici autonomi - Solo 401 (k), SEP IRA, Simple IRA

È del tutto possibile che i lavoratori autonomi abbiano i migliori piani di pensionamento potenziali disponibili. Ci sono almeno tre piani disponibili, che forniscono limiti di contribuzione che spesso superano i piani sponsorizzati dal datore di lavoro, ma che forniscono anche la flessibilità e le opzioni di investimento che è possibile ottenere dagli IRA autodiretti.

Ci sono tre piani di pensionamento di base disponibili per i lavoratori autonomi:

Solo 401 (k) Piano

Proprio come suggerisce il nome del piano, un assolo 401 (k) è un piano 401 (k) per i lavoratori autonomi. Offre almeno gli stessi vantaggi di un piano 401 (k), con tre differenze principali:

Si tratta di un piano 401 (k) solo per un datore di lavoro e il coniuge del datore di lavoro, ma non per i dipendenti
I limiti di contribuzione sono più generosi di quanto lo siano per un piano sponsorizzato dal datore di lavoro (non tecnicamente, ma è così che di solito funziona)
Come sponsor del piano, sei sia datore di lavoro che impiegato

Quest'ultimo punto è importante, perché è il motivo per cui i limiti dei contributi saranno generalmente più alti di quelli che sarebbero in un piano sponsorizzato dal datore di lavoro. Ad esempio, con un assolo 401 (k), puoi contribuire fino a $ 18.000 al piano (o $ 24.000 se hai almeno 50 anni) come dipendente. Ma puoi anche contribuire fino al 25% del reddito netto della tua attività al tuo piano come datore di lavoro.

Ciò significa che puoi contribuire fino a $ 54.000 all'anno al tuo piano ($ 60.000 se hai almeno 50 anni).

Diciamo che il reddito netto della tua azienda è $ 144.000. Puoi contribuire $ 18.000 al tuo assolo 401 (k) come dipendente. Ma puoi anche contribuire con il 25% del tuo reddito netto al piano come datore di lavoro.

Ciò equivale a $ 36.000, oltre al tuo contributo di $ 18.000 per un totale di $ 54.000. Ciò significa anche un contributo totale del 37,5% del tuo reddito netto!

Non è una cattiva retrocessione da un singolo programma di pensionamento, ed è questo che rende l'assolo 401 (k) un piano così potente.

E proprio come nel caso di altri piani di pensionamento, c'è anche a Solo Roth 401 (k) opzione disponibile con il solo 401 (k). Segue gli stessi parametri di un Roth IRA.

SEP IRA

Il nome completo del piano è il Piano di previdenza per i dipendenti semplificato. Come suggerisce il nome, è un IRA, ma uno istituito da un piccolo datore di lavoro per lui / lei e per i loro dipendenti, se presenti.

La SEP funziona allo stesso modo di un IRA di base, per quanto riguarda i contributi, il trattamento fiscale, le opzioni di investimento, le distribuzioni, i ritiri di disagio e le RMD.

Ma un SEP differisce da un IRA regolare in un aspetto molto importante - la dimensione del tuo contributo. La differenza è enorme.

Con un IRA regolare, il tuo contributo è limitato a $ 5,500 o $ 6,500 (50 o più vecchi). Ma un IRA SEP ti consente di contribuire fino a Il 20% del tuo reddito d'impresa netto, o fino a $ 54.000, o $ 60.000 se hai 50 anni o più. (Tecnicamente parlando, puoi contribuire fino al 25% del tuo reddito, ma usare la formula che l'IRS usa per calcolare il 25% ti limita effettivamente al 20%, ma è comunque un limite di contribuzione molto generoso.)

Un altro vantaggio dell'IRA SEP è la possibilità di aggiungere dipendenti al piano man mano che li assumi. Tuttavia, ciascun dipendente dovrà aprire un conto individuale per il piano. Dopotutto è un'IRA - con un'enfasi sull'io per l'individuo.

IRA SEMPLICE

L'IRA SEMPLICE è anche un'altra variante di un IRA. È per le piccole imprese che impiegano meno di 100 dipendenti. Sebbene sia tecnicamente un piano per i datori di lavoro, i parametri di base sono simili a quelli dell'IRA tradizionale.

I limiti di contributo tuttavia sono più generosi di quelli che sono per un IRA tradizionale. Puoi contribuire al 100% del tuo reddito al piano, fino a un massimo di $ 12,500, o $ 15,500 se hai almeno 50 anni.

Per qualificarsi per dare un contributo, devi guadagnare almeno $ 5.000 in entrambi gli ultimi due anni. Ha anche un altro grande vantaggio rispetto ad altri piani di pensionamento di piccole imprese. Un IRA SEMPLICE non richiede di presentare una dichiarazione dei redditi specifica del piano con l'IRS.

C'è un "fermo" per l'IRA SEMPLICE. Come datore di lavoro, dovrai fornire un contributo di corrispondenza del 3% o un contributo non selettivo del 2% (fino a $ 5000). In entrambi i casi, la percentuale di contribuzione del datore di lavoro deve essere basata sul compenso del dipendente, che è il tuo compenso se sei un lavoratore autonomo.

Ad esempio, se il reddito da lavoro netto è di $ 100.000, è possibile effettuare un contributo di base di $ 12,500. Ma come datore di lavoro, devi abbinare il 3% o $ 3,000 per un contributo combinato di $ 15,500.

TABELLA DEI PIANI DI PENSIONE AUTONOMAUTICA

PIANO	SOLO 401 (K)	SEP IRA	IRA SEMPLICE
Limiti di contribuzione 2017	Fino a $ 18.000 come dipendente ($ 24.000 di 50 o più anziani), più fino al 25% del reddito netto aziendale per un contributo combinato massimo di $ 54.000 o $ 60.000 se di età pari o superiore a 50 anni	In effetti, il 20% del reddito netto fino a $ 54.000, o $ 60.000 se età 50 anni o più	Fino a $ 12,500, o $ 15,500 se di età pari o superiore a 50 anni, più un contributo di datore di lavoro pari a $ 5000
Trattamento fiscale durante l'accumulazione	Contributi interamente deducibili, imposta sul reddito da investimenti differita	Contributi interamente deducibili, imposta sul reddito da investimenti differita	Contributi interamente deducibili, imposta sul reddito da investimenti differita
Trattamento fiscale al momento del recesso	Soggetto a imposta sul reddito ordinario se presa dopo i 59,5 anni; imposta sul reddito ordinario più penalità del 10% se presa prima	Soggetto a imposta sul reddito ordinario se presa dopo i 59,5 anni; imposta sul reddito ordinario più penalità del 10% se presa prima	Soggetto a imposta sul reddito ordinario se presa dopo i 59,5 anni; imposta sul reddito ordinario più penalità del 10% se presa prima
Opzioni di investimento	Illimitato	Illimitato	Illimitato
Roth Provision	sì	No	No
Prestito	Massimo 50% del saldo investito, fino a un massimo di $ 50.000	Non consentito	Non consentito
Distribuzioni minime richieste	Sì, ogni anno a partire da 70,5 anni	Sì, ogni anno a partire da 70,5 anni	Sì, ogni anno a partire da 70,5 anni
miscellaneo	3% di contributo di datore di lavoro, o contributo fisso del 2% (fino a $ 5.000 per dipendente) richiesto; Penalità del 25% in caso di distribuzioni effettuate entro i primi due anni del piano

Come puoi vedere, ci sono molti piani pensionistici disponibili, quindi non ci sono scuse per non risparmiare per la tua pensione. Qualunque piano tu scelga, è importante iniziare. Il risparmio previdenziale si basa sul valore temporale del denaro, quindi quale piano si sta utilizzando potrebbe essere meno importante di quello che si ottiene nel più breve tempo possibile. E una volta fatto, risparmia il più possibile e investilo fedelmente, anche in quei momenti in cui non sembra la cosa giusta da fare.

Il tuo sé futuro ti ringrazierà quando raggiungi l'età della pensione!