8 cose insolite da tenere nel tuo IRA

Tipicamente, quando le persone pensano ad un IRA o cosa si può tenere in un IRA, pensano a titoli azionari, obbligazioni, fondi comuni di investimento, CD, forse persino mercati monetari. Ciò che molte persone non sanno è che ci sono altre cose che puoi tenere nella tua IRA oltre ai soliti sospetti. Alcune delle cose che le persone vorrebbero tenere in un IRA, ma non possono essere polizze assicurative, alcuni oggetti da collezione come arte, antiquariato, metalli, tappeti, gemme, francobolli, monete, o forse anche bevande alcoliche come i vini. Si prega di consultare IRS Pub 590 per ulteriori informazioni su ciò che gli oggetti da collezione non possono essere detenuti in un IRA. Sfortunatamente, nessuno di questi può essere tenuto in un IRA. Sul lato positivo, ecco otto cose che possono essere tenute nella tua IRA.

1. Alcune monete d'oro e d'argento coniate dal tesoro americano.

Questi includono l'oro Eagle e Silver Eagle Coins. Si può anche vestire in oro di alta qualità, argento, o platino e brodo di palladio

2. Azione da un'offerta pubblica iniziale.

La maggior parte ha familiarità con le lettere "IPO“. Se una società non ha mai emesso azioni in precedenza, sarebbe considerata una IPO. Dal momento che si tratta di un problema completamente nuovo, ci sono sicuramente più rischi.

3. Azioni tenute da vicino.

Le offerte di azioni di società private o chiuse non sono disponibili al pubblico sul mercato aperto. Normalmente, sono fatti per persone pre-qualificate. Queste offerte devono essere conformi alle leggi sui titoli Blue Sky nello stato in cui viene effettuata l'offerta. Il numero di persone incluse nell'offerta non può superare il massimo previsto dalla legge statale.

Queste offerte, generalmente effettuate da società in cerca di capitalizzazione, possono essere in qualsiasi classe di azioni descritte nel loro prospetto. Molte aziende agiscono come proprie autorità di registrazione e agente di trasferimento. Possono o non possono usare i market maker per le loro offerte. Gli acquisti e le vendite sono descritti nel loro materiale di offerta, che dovresti studiare da vicino.

4. Investimenti immobiliari.

Se hai guardato tanto Flip That House come me, sai che lanciare una casa può essere un buon investimento immobiliare. Ma chi ha mai pensato di poter tenere quel bene immobile in un IRA, giusto? Ecco alcuni dei tipi di proprietà che puoi contenere:

• Case unifamiliari e multi-unità
• Condomini
• Co-op
• condomini
• Proprietà commerciale
• Terreno migliorato o non migliorato (con leva o senza leva)

È possibile utilizzare un tipo speciale di IRA per tenere un immobile chiamato a IRA auto-diretto. Puoi utilizzare una società chiamata Equity Trust per tenere il tuo IRA autodiretto.

5. Partnership limitate

Una partnership è un tipo di organizzazione aziendale senza personalità giuridica in cui più individui, chiamati soci generali, gestire il business e sono ugualmente responsabili per i debiti del business.

Altri individui, chiamati soci accomandanti, può investire nel business ma non è direttamente coinvolto nella gestione. I partner limitati sono responsabili solo nella misura dei loro investimenti.

A differenza di una società a responsabilità limitata o di una società, i partner condividono la stessa responsabilità per gli utili e le perdite della società, i suoi debiti e le sue passività.

La partnership in sé non paga le imposte sul reddito, ma ogni partner deve segnalare la propria quota di profitti o perdite aziendali sulla propria dichiarazione dei redditi. I pagamenti fiscali stimate sono inoltre necessari per ciascuno dei partner per l'anno in corso.

Regole generali relative alle partnership in un IRA diretto o immobiliare IRA

Ecco alcune regole generali per quanto riguarda gli investimenti di partnership auto-diretti nel tuo conto pensionistico individuale autogestito o IRA immobiliare:

• L'accordo di partnership deve consentire a un singolo account pensionistico o un piano qualificato di essere un partner.
• La partnership deve rispettare la legge statale appropriata, avere una vita determinata ed essere assegnabile.
• Il contratto di sottoscrizione della partnership deve essere firmato da voi come letto e approvato e sarà eseguito da Entrust a vostro vantaggio.

Le partnership possono essere soggette a reddito d'impresa non correlato (UBIT) e ad altre imposte. È importante consultare il proprio consulente fiscale per una corretta direzione.

6. Interessi delle royalties per petrolio e gas.

Minerali, royalties e royalties superiori ricevono ricavi dalla produzione di petrolio e gas da un pozzo senza pagare le perforazioni o le spese operative mensili dal pozzo.

Il termine "royalties" può essere usato in modo intercambiabile per indicare interessi minerari, interessi di royalty o interessi di royalty prevalenti. Tuttavia, c'è una differenza tra i minerali e le royalties e una differenza ancora maggiore tra le royalties superiori e sia i minerali che i diritti d'autore. La somiglianza tra interessi minerari e interessi di regalità è che entrambi implicano la proprietà dei minerali sottoterra. Entrambi ricevono parti del reddito dalla produzione di petrolio e gas. Tuttavia, la differenza è che il proprietario di un interesse minerario ha anche il diritto di eseguire contratti di leasing e di riscuotere pagamenti di bonus; mentre il proprietario di interessi di royalties non esegue contratti di leasing o riscuote pagamenti di bonus.

7. Opzioni su azioni.

A meno che non lavori per una grande azienda, probabilmente non hai familiarità con le stock options. Fondamentalmente, una società offrirà ai propri dipendenti opzioni sulle azioni della società che possono essere riscattate, sperabilmente, come guadagno in seguito. Se detenuti in un IRA, questi guadagni potrebbero essere rinviati.

8. Note o ipoteche

Una nota è un veicolo che viene utilizzato per estendere il credito da uno o più individui o entità a un'altra entità individuale o individuale.

Esistono due tipi di note:

• Note assicurate sono assistiti da garanzie reali, fornendo al prestatore una maggiore garanzia di restituzione dell'importo del prestito e degli interessi, come i mutui e gli atti di fiducia.
• Note non protette non sono supportati da garanzia. Potresti considerare una nota non sicura per forse un amico o un parente non squalificato, ma è un rischio più elevato e talvolta ricompensa una nota sicura.

Investire in titoli fiduciari e note ipotecarie

Per chiarire la confusione un atto di fiducia, atti di fiducia e note ipotecarie sono in gran parte lo stesso investimento, a seconda dello stato in cui si risiede.

Queste note possono essere in prima o in posizioni subordinate e possono essere acquistate da intermediari o feste private. Di solito, la documentazione è registrata presso gli uffici del registratore di contea e il titolo della proprietà è assicurato secondo le istruzioni.

Svantaggi di questi investimenti

Sebbene sia un elenco interessante e unico, uno degli svantaggi consiste nel fatto che molti di questi tipi di investimenti sono illiquidi. Dalla mia esperienza personale, oltre alle monete d'oro, la maggior parte dei miei clienti non ha tentato di mantenere nessuno di questi tipi di investimenti nella loro IRA.

Per coloro che si avvicinano all'età di distribuzione minima richiesta a 70 anni, tenendo alcuni di questi investimenti illiquidi, sarà difficile generare il denaro che è necessario prelevare. E non togliendo il RMD sei soggetto alla penalità del 50% che l'IRS imporrà.

In aggiunta a ciò, potrebbe essere anche difficile trovare un fiduciario in realtà che sia disposto a detenere questo tipo di attività. Molte ditte di investimento o di intermediazione non sono disposte a fare il lavoro extra per detenere una risorsa così unica in un IRA autodiretto.

Fonte: IRS Pub 590