Comprensione del Mega Backdoor Roth IRA

Ultimamente si è parlato molto della mega backdoor Roth IRA. Per molto tempo è stato un segreto inespresso usato dai pianificatori delle pensioni. Tuttavia, l'IRS ha rilasciato una guida che si rivolgeva specificamente sia alle conversioni backdoor Roth IRA, sia alla cosiddetta Mega Backdoor Roth IRA. Di conseguenza, ha guadagnato ancora più popolarità e interesse.

Allora, qual è il Mega Backdoor Roth IRA? Il Mega Backdoor Roth IRA ti consente di contribuire con altri $ 35.000 in un Roth IRA sfruttando il fatto che alcuni piani 401k del datore di lavoro consentono contributi al netto delle imposte fino al limite attuale di $ 53.000.

Aspetta cosa? Pensavo che il limite di contributi di Roth nel 2018 fosse di $ 5,500 (e $ 6,500 se hai più di 50 anni). Come puoi contribuire oltre 6 volte quella cifra?

Facciamo un tuffo in un piccolo sfondo e poi mostriamo come funziona il processo.

Navigazione veloce Primo: Perché un Roth contro il tradizionale contro 401kBackground: un normale Backdoor Roth IRA ConversionHow Il Mega Backdoor Roth IRA Works Un processo passo dopo passo per fare una megaporta Backdoor Roth Conversione IRA Questo funziona alla grande Solo per i possessori di 401kConclusione

Primo: perché un Roth contro il tradizionale contro il 401k

Penso che sia importante prima di tutto discutere sul perché questo sia importante. Perché, per alcune persone, non importa.

Chi questo articolo non si applica a:

• Se non importi al massimo i tuoi contributi a 401k e i tuoi contributi IRA al momento (questo significa mettere in palio $ 18.500 al lordo 401k e $ 5.500 al tuo IRA)
• Se non si soddisfano i limiti di reddito per avere un IRA deducibile (se è possibile detrarre i contributi dell'IRA, farlo)
• Se il tuo datore di lavoro non offre contributi post-tasse di 401k (potresti ancora voler leggere questo e essere a conoscenza, ma non ti aiuterà e mi dispiace che il tuo datore di lavoro faccia schifo)

Perché preoccuparsi di un Roth contro un IRA tradizionale contro un 401k

Senza trascinare una lunga conversazione qui, abbiamo un fantastico articolo su quando contribuire a un Roth IRA contro un IRA tradizionale. È lungo, ma entra nel dettaglio delle conseguenze fiscali di ciascuno. Consiglio vivamente di sfruttare questo articolo come base per questo.

Ma onestamente, la diversificazione fiscale è uno dei principali motivi per considerare questa strategia. Può essere utile poter approfittare sia dei conti tassabili che esentasse in pensione. * Potrebbe * essere anche un vantaggio per pagare qualsiasi tassa potenziale oggi per godere di pensionamento esentasse più tardi. Dipende davvero dalla tua situazione fiscale, ma se stai già leggendo fino a qui, probabilmente lo sai già.

Sfondo: una riconversione di backdoor Roth IRA

La conversione Backdoor Roth IRA è un modo indiretto per contribuire a un Roth IRA quando non si è autorizzati a contribuire direttamente a causa di reddito elevato.

Ricorda, per essere in grado di contribuire pienamente a un Roth IRA, devi rispettare i seguenti limiti di reddito (a partire dal 2018):

Limiti di reddito contributivo Roth IRA 2018
​	Filer singolo	Married Arching congiuntamente
Phase Out Inizia	$120,000	$189,000
Ineleggibile per contribuire	$135,000	$199,000

Se superi i limiti di reddito e guadagni, puoi comunque contribuire a un IRA tradizionale non deducibile. La Backdoor Roth IRA utilizza questa tattica per convertire il contributo IRA tradizionale non deducibile in un conto Roth.

Ecco brevemente come funziona in tre passaggi.

Passaggio 1: assicurarsi di non avere altri account IRA pre-tasse

Per evitare molte complessità e potenziali problemi, è necessario eliminare qualsiasi IRA tradizionale, IRA SEP o IRA SEMPLICI, a meno che non si stia cercando di convertirli in Roth IRA. Puoi eliminarli trasferendoli su un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, come 401k, 403 o 457. Questo è chiamato ribaltamento da IRA a 401k inverso. Farai quindi leva su questo piano sponsorizzato dal datore di lavoro per la Mega Backdoor Roth IRA.

Ricorda, puoi anche solo trasferire il denaro al lordo delle imposte, quindi qualsiasi precedente contributo non deducibile non è idoneo a questo.

Passaggio 2: effettuare un contributo dell'IRA non deducibile

"Una volta che hai eliminato tutti i tuoi account IRA tradizionali, è ora di iniziare a contribuire al tuo IRA Backdoor Roth. Questa è la parte facile.

Basta aprire un account IRA tradizionale e un account Roth IRA nella stessa azienda (potresti già averlo). Quindi, contribuisci con $ 5.500 (limite del 2018) come contributo non deducibile al tuo IRA tradizionale.

Fase 3: convertire l'IRA tradizionale in Roth IRA

Anche questo passaggio è abbastanza semplice, ma ci sono alcuni avvertimenti. Prima, dovresti aspettare almeno un giorno dopo che il denaro cancella il deposito nel tuo IRA tradizionale prima di convertirlo. L'IRA non ha linee guida su questo, ma è bene mostrare un chiaro processo passo-passo su come è stato convertito.

Per molte società di brokeraggio online, le aziende rendono questo passaggio abbastanza facile, ma può essere spaventoso. Nella maggior parte delle aziende, trasferisci semplicemente il saldo dall'IRA tradizionale al Roth IRA. Questo è tutto. Altri potrebbero farti firmare un modulo. Quasi tutti ti avviseranno delle implicazioni fiscali di questa, che è la parte "spaventosa" della transazione.

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Non siamo esperti fiscali, ma ecco un'ottima guida su come riportare le tasse sulla backdoor Roth IRA

Come funziona The Mega Backdoor Roth IRA

Ok, ora che hai fatto l'aggiornamento sul Backdoor Roth IRA, come funziona il Mega Backdoor Roth IRA? Bene, si avvantaggia del fatto che i contributi al netto delle tasse per un piano 401k sono trattati proprio come un tradizionale IRA nell'esempio sopra del Backdoor Roth.

È un processo diverso, ma molto simile. Ma richiede che tu abbia un datore di lavoro 401k che consente i contributi al netto delle imposte. Non stiamo parlando dei contributi di Roth, ma dei contributi al netto delle tasse.

Una nota sui contributi 401k al netto delle imposte. Ricorda, i limiti dell'IRS sui contributi totali a 401k sono $ 55.000 nel 2018. Ciò significa che puoi contribuire con 18.500 USD di tasse, e il tuo datore di lavoro di solito contribuisce a qualcosa. Alcuni piani 401k consentono quindi ai dipendenti di contribuire con l'importo residuo in contributi al netto delle imposte.

Ad esempio, supponiamo che il tuo datore di lavoro ti corrisponda a $ 6.000 nel tuo 401k. Puoi contribuire con 18.500 $ di tasse, il tuo datore di lavoro inserisce $ 6.000 e questo ti lascia $ 28.500 che puoi potenzialmente contribuire al netto delle imposte se il tuo datore di lavoro lo consente.

Il tuo piano 401k deve soddisfare criteri specifici per fare un Mega Backdoor Roth IRA

Per fare un Mega Backdoor Roth IRA, il piano 401k deve offrire:

• Contributi post-tasse al di sopra e al di là dei $ 18.500 limiti di contribuzione pre-tasse
• In Distribuzioni di servizi o Prelievi senza difficoltà

Se il piano 401k non offre difficoltà nel ritiro dei servizi, potresti comunque riuscire a ottenere lo stesso risultato se lasci presto la tua azienda.

E c'è anche il pensiero che, anche se non è possibile effettuare prelievi in ​​servizio, potrebbe comunque essere molto utile.

Puoi quindi massimizzare il tuo 401k con contributi al netto delle imposte fino al limite di contribuzione ogni anno. Puoi quindi prelevare quei soldi in un IRA tradizionale e fare lo stesso processo di un BackRAr Roth IRA.

Purtroppo, una società che consente sia i contributi al netto delle imposte sia le distribuzioni di servizi sono rari. Verificare con il proprio manager delle prestazioni prima di procedere.

Un processo passo dopo passo per fare una conversione Mega Backdoor Roth IRA

Il processo per fare una conversione Mega Backdoor Roth IRA è molto simile a un normale backdoor IRA, basta sostituire il tuo 401k al netto delle imposte per un IRA tradizionale.

Mega Step 1 - Massimizza i tuoi contributi post-tasse a 401k

Il primo passo aggiuntivo per l'IRA di Mega Backdoor Roth è che è necessario capire quanto contribuire a massimizzare i contributi post-tasse di 401k.

Ciò significa capire il piano del tuo datore di lavoro e quindi fornire i contributi aggiuntivi. Questa può essere una sfida perché molti piani richiedono di specificare una percentuale della busta paga, rispetto a un importo stabilito. Volete anche assicurarvi che questi contributi siano AFTER-TAX, NON contributi Roth 401k.

Mega Step 2 - Ritirare la parte post-tasse per un Roth IRA

Una volta che hai raggiunto il limite massimo del tuo contributo al netto delle imposte, puoi ritirare tale porzione a un Roth IRA se il tuo datore di lavoro consente di effettuare prelievi non duri in servizio.

Altrimenti è necessario attendere fino alla fine, e puoi trasferire la parte al netto delle tasse in un Roth IRA.

Nota: Se hai dei guadagni sulla parte dopo le tasse, tale importo è tassabile sul trasferimento (poiché era una crescita esentasse nel tuo 401k). Tuttavia, se stai facendo i trasferimenti regolarmente, i guadagni dovrebbero essere minimi.

Se hai entrate eccessive, dovresti trasferire i contributi a un Roth IRA e le entrate a un IRA tradizionale. Mantieni dati accurati.

Funziona alla grande per i possessori di Solo 401k

Anche se molte aziende non consentono distribuzioni in servizio e contributi al netto delle imposte, per i solopreneurs che hanno un solo 401k, questa può essere un'ottima opzione per massimizzare i tuoi soldi Roth.

Con un 401k da solo, puoi contribuire solo circa il 25% del tuo reddito ante imposte al tuo piano 401k. Per molti imprenditori, questo potrebbe non raggiungere il limite di $ 55.000 (nel 2018). Tuttavia, dal momento che sei il detentore del tuo piano, puoi garantire che il tuo piano consenta contributi al netto delle imposte e prelievi in ​​servizio.

Quindi, diciamo che puoi solo contribuire:

• $ 18,500 in contributi elettivi
• $ 20.000 in contributi di partecipazione agli utili

Questo aggiunge solo fino a $ 38.500 in contributi. Potresti teoricamente contribuire con altri $ 16,500 in contributi dopo le tasse al tuo 401k da solo, che potresti poi ribaltare come una mega backdoor Roth IRA. È enorme!

Conclusione

Il Mega Backdoor Roth IRA è un altro potenziale strumento per massimizzare il risparmio fiscale SE hai più larghezza di banda per i risparmi. Questa strategia è in realtà per le persone che stanno massimizzando i loro risparmi in altri settori: 401k, IRA, HSAs, 529s.

Se hai ancora bisogno o desideri più risparmi fiscali, allora questa è potenzialmente una grande strategia se il tuo datore di lavoro lo consente.

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