Comprensione dell'IRA A 401k Reverse Rollover

Probabilmente sai che, se lasci il tuo datore di lavoro, dovresti trasferire il tuo vecchio 401k in un IRA rollover (Conto pensionistico individuale). Questa strategia in genere ti offre più opzioni di investimento e flessibilità con i tuoi soldi. Ma lo sapevi che puoi anche fare un rollover inverso? Qui è dove prendi i tuoi soldi dell'IRA e li carichi nel tuo account 401k.

Anche se non è molto comune, ci sono ragioni per cui un rollover inverso dal tuo IRA nel tuo 401k potrebbe avere senso. Diamo un'occhiata ai principali motivi per cui un rollover inverso può avere senso nella tua situazione e i passaggi pratici su come farlo.

Tre motivi per fare un rollover inverso

Mentre ci sono probabilmente più di tre ragioni per fare un rollover inverso, queste sono le tre ragioni più comuni che un IRA a 401k rovesciamento inverso potrebbe avere un senso.

I tre motivi sono:

1. Prepararsi a fare una mega conversione backdoor Roth IRA
2. Stai ancora lavorando a 70 1/2 e stai affrontando le distribuzioni minime richieste
3. Stai pensando di andare in pensione presto e vuoi l'accesso senza ritardi ai tuoi soldi

Prima di addentrarci nei motivi principali per eseguire il rollover inverso, vogliamo ricordarti che ogni situazione è diversa e questo potrebbe non avere senso per la tua situazione personale. Consulta sempre un CPA sulla tassabilità di questi tipi di scenari, perché possono diventare complessi.

Preparazione per una conversione backdoor Roth IRA

Se stai pensando di fare una conversione Backdoor Roth IRA, una delle prime cose che devi fare è eliminare i soldi che hai in un IRA tradizionale, SEMPLICE o SEP. La ragione di questo è che puoi incorrere in complessità e potenziali conseguenze fiscali se hai i soldi prima delle tasse in uno qualsiasi di questi account quando converti.

Come abbiamo discusso in precedenza nella nostra guida definitiva su come realizzare una mega backdoor di conversione Roth IRA, uno dei modi più semplici per eliminare i soldi in questi conti prima delle tasse è di farlo diventare un 401k sponsorizzato dal datore di lavoro. Ricorda, tuttavia, che puoi trasferire solo un importo pre-pagato in un 401k, quindi i contributi non deducibili che hai effettuato su questi account non sono idonei.

Evitare la regola RMD 70 1/2

Se hai 70 1/2 e hai denaro in un tradizionale IRA, SEP IRA o IRA SEMPLICE, devi eseguire "Distribuzioni minime richieste" dal tuo account. Se non lavori più e hai un 401k, devi anche iniziare a prendere le distribuzioni minime richieste entro il 1 ° aprile dell'anno dopo aver compiuto 70 anni. Tuttavia, c'è un'eccezione a questa regola.

Con un 401k, se stai ancora lavorando presso il datore di lavoro che ha sponsorizzato il tuo piano, tunon devi prendere il RMD fino a dopo il pensionamento.I dipendenti che possiedono più del 5% della società che sponsorizza il piano non possono utilizzare questa tattica e devono iniziare le distribuzioni dai loro conti 401k dopo i 70 anni di età, indipendentemente dal fatto che continuino a lavorare.

Dal momento che gli IRA tradizionali e SEP richiedono di prendere un RMD a 70 1/2 indipendentemente dal fatto che stiate lavorando, può avere senso effettuare un rollover inverso nel vostro 401k se si desidera ritardare l'assunzione del RMD.

Ritirare presto e ottenere l'accesso al tuo denaro IRA

Che ci crediate o no, un 401k è un po 'più flessibile di un IRA quando si tratta di andare in pensione presto e ottenere l'accesso ai vostri soldi senza pagare una penalità.

In genere, con un 401k e un IRA, se vuoi accedere ai tuoi soldi prima dei 59 anni, devi pagare una penalità di prelievo anticipato del 10% oltre alle tasse che normalmente pagheresti. Questo può rendere costoso accedere ai tuoi soldi.

Tuttavia, un 401k offre due modi per accedere ai tuoi soldi se ti ritiri presto.

1. La regola del 55 - Se vai in pensione a 55 anni, puoi iniziare a prelevare denaro dal tuo 401k senza pagare la penalità
2. Sezione 72 (t) Pagamenti periodici sostanzialmente uguali - Questo è disponibile a chiunque, ed è possibile impostare pagamenti uguali in base all'aspettativa di vita. Una volta che le distribuzioni iniziano, devono continuare per un periodo di cinque anni o fino al raggiungimento dell'età di 59 1/2, a seconda di quale sia la più lunga. Le regole complete e le tabelle di durata di vita sono disponibili nella Pubblicazione IRS 590.

Entrambe queste opzioni non si applicano al denaro in un IRA, quindi questo può essere un approccio attraente per essere in grado di accedere ai tuoi soldi pena IRA gratuiti.

Avvertenze su come eseguire un rollover inverso

Prima di passare all'ETRA inversa al rollover 401k, ecco alcuni avvertimenti che devi prendere in considerazione.

In primo luogo, solo il 69% dei 401k sponsorizzati dal datore di lavoro attualmente consente di effettuare rollover inversi su di essi, secondo il Plan Sponsor Council of America. Quindi, prima di incassare il tuo IRA, assicurati che il tuo datore di lavoro sia disposto e in grado di ricevere il deposito. Altrimenti potresti trovarti nei guai.

In secondo luogo, assicurarsi di consultare il proprio commercialista o consulente fiscale. Questi tipi di distribuzioni e trasferimenti sono complessi. Non tutti i commercialisti li hanno mai visti prima e potrebbe alzare bandiere rosse sulla dichiarazione dei redditi. Per proteggerti, dovresti davvero consultare un consulente esperto in piani pensionistici e tassabilità di questi tipi di situazioni.

Come fare un IRA a 401k Reverse Rollover

Su per il nitty-gritty. Quindi hai deciso che ha senso per te fare un rollover inverso da IRA a 401k. Allora, dove inizi effettivamente? Ecco la nostra semplice guida passo-passo su come eseguire il rollover inverso.

Passaggio 1: conferma l'idoneità

Prima di iniziare qualsiasi cosa, è necessario confermare che il 401K sponsorizzato dal datore di lavoro accetta i fondi di rollover dell'IRA.Durante questo passaggio, dovresti anche ottenere le informazioni di deposito dal tuo provider 401k su dove inviare il controllo, quali numeri di conto o informazioni sono necessarie e quali moduli potresti aver bisogno di compilare (se ce ne sono).

Passaggio 2: richiedere una distribuzione

Una volta che sei sicuro al 100% che il tuo datore di lavoro 401k accetta un contributo di rollover dalla tua IRA, puoi richiedere una distribuzione dalla tua IRA. Ogni provider IRA ha le proprie politiche e procedure per fare una distribuzione, ma si dovrebbe essere pronti a compilare un modulo e selezionare il motivo per cui si sta richiedendo la distribuzione.

In questa fase, assicurati di selezionare "Rollover", altrimenti la tua intermediazione potrebbe tentare di trattenere fondi dalla tua distribuzione per le tasse. Se la tua intermediazione trattiene i fondi dalla tua distribuzione, dovrai riscuoterli quando li depositi nuovamente nel tuo 401k.

Inoltre, in questa fase si seleziona quando si desidera che l'assegno postale venga inviato e a chi deve essere inviato. Alcuni fornitori di 401k ti permetteranno di inviare l'assegno direttamente a loro per il deposito. Questo è l'approccio più semplice e pulito. Assicurati di disporre di tutte le informazioni necessarie necessarie al passaggio 1 (ad esempio numeri di account, ecc.).

Passaggio 3 - Deposita i fondi nel tuo 401k

Hai 60 giorni per re-depositare il denaro nel tuo 401k, altrimenti l'IRS lo considererà una distribuzione e sarai costretto a pagare la penalità del 10% sul denaro. Inoltre, se la tua intermediazione ha trattenuto fondi dalla tua distribuzione, dovrai depositare anche quell'importo o tale differenza potrebbe essere soggetta alla penalità del 10%.

Assicurati davvero di guardare quella cronologia - non si tratta di quando spedisci il tuo assegno, si tratta di quando è depositato. Quindi, non solo potrebbero essere necessari alcuni giorni per la posta, ma potrebbero anche essere necessari alcuni giorni prima che il tuo provider 401k depositi i soldi nel tuo account. La scommessa più sicura è fare tutto nello stesso giorno in cui ricevi il controllo di distribuzione.

Passaggio 4 - Segnala il rollover in modo accurato sulla tua dichiarazione dei redditi

Infine, quando si registrano le tasse, è necessario segnalare il rollover in modo accurato oppure si può pagare una penale del 10% e le tasse sulla distribuzione. Tutte le principali società di software fiscali on-line rendono questo passaggio facile se si seguono le indicazioni.

Riceverai una 1099-R dalla tua intermediazione IRA che mostra l'importo che ti sei ritirato dalla tua IRA. Sulla tua dichiarazione dei redditi 1040, dovresti segnalare questo importo come una distribuzione IRA, tuttavia, la "Quantità imponibile" della distribuzione dovrebbe essere $ 0. Selezionerai quindi "Rollover" come motivo.

Se l'importo della tua distribuzione dal tuo IRA e l'importo che hai depositato nel tuo 401k non corrispondono, quella differenza è la "quantità tassabile" e dovrai pagare le tasse e una penalità del 10%.

Dovresti fare un rollover inverso?

Ora che hai capito come funziona un rollover inverso da IRA a 401k e come farlo, dovresti considerarlo per la tua situazione? Beh, se hai intenzione di fare una conversione backdoor Roth IRA, o stai cercando di andare in pensione presto, potrebbe avere molto senso farlo.

Tuttavia, il processo può essere complicato e oltre il 30% dei piani 401k sponsorizzati dal datore di lavoro non consente nemmeno di farlo. Tuttavia, l'IRS ha emanato linee guida che rendono il processo più indulgente per i fornitori di 401k e, come tale, sempre più stanno permettendo loro.

Il più grande da asporto qui è quello di verificare sempre con il provider 401k prima di iniziare il processo. Non vuoi seguire questa strada solo per capire che non puoi farlo.

Avete considerato di fare un ribaltamento inverso da IRA a 401k? Se l'hai fatto, qual è stata la tua esperienza?