Di chi ti fidi?

Hai bisogno di una fiducia?

Un malinteso comune è che i trust sono riservati ai ricchi. La verità è che molte persone possono beneficiare di una fiducia. Pensi di essere uno di quelli? Potresti essere sorpreso. Esistono molti tipi di trust che una famiglia può configurare. Tutto dipende da ciò che si vuole che la fiducia compia. Ecco alcune cose da considerare quando si imposta un trust:

Cos'è un trust?

In generale, un trust è un'entità legale che è fondamentale per un accordo in tre parti in cui il proprietario di un bene, il fiduciario (Questo è voi); trasferisce un titolo legale di tale attività a un trust al fine di avvantaggiare uno o più beneficiari. Avrei dovuto avvertire che il linguaggio di fiducia può essere abbastanza verboso, quindi per favore portami con me. La fiducia viene quindi gestita da uno o più trustee. Puoi determinare chi potrebbe essere il trustee. Una persona amata, un amico intimo o un parente, o persino un'istituzione finanziaria. I trust possono essere revocabili o irrevocabili e possono essere inclusi in qualsiasi volontà per avere effetto sulla morte.

Trust revocabili può essere cambiato o revocato in qualsiasi momento. Per questo motivo, l'IRS considera eventuali beni fiduciari che saranno inclusi nel patrimonio imponibile del concedente. Ciò significa anche che il concedente deve pagare entrate a carico delle entrate generate dal trust e, eventualmente, imposte immobiliari su quelle attività residue dopo la sua morte.

Trust irrevocabili non può essere cambiato una volta che sono stati eseguiti. In poche parole, "Una volta che ti muovi, perdi". Le attività collocate nei trust irrevocabili vengono rimosse permanentemente dalla proprietà di un concedente e trasferite al trust. Reddito di plusvalenza, le imposte sulle attività nel trust sono pagate dal trust. Alla morte di un concedente, i beni nel trust non sono considerati parte della proprietà e quindi non soggetti alle tasse di successione. La maggior parte della fiducia revocabile diventa irrevocabile alla morte o alla disabilità del concedente.

Il ruolo del trustee:

Il fiduciario ha nominato il trustee per gestire gli investimenti e gestire le risorse fiduciarie. Il concedente può collaborare con il trustee per le decisioni importanti, oppure al fiduciario può essere assegnata la piena autorità per agire in caso di morte. Un trustee può essere un individuo o può essere un fiduciario professionale o aziendale. I fiduciari hanno una responsabilità, nota come "responsabilità fiduciaria"Agire nell'interesse del concedente.

Benefici della fiducia:

Sebbene i trust possano essere utilizzati in molti modi, sono più comunemente utilizzati

• controllare le attività e fornire sicurezza sia al concedente che ai beneficiari
• fornire i beneficiari che richiedono assistenza esperta nella gestione del denaro, evitare la tassa di proprietà o le imposte sul reddito, fornire una gestione esperta del patrimonio
• evitare spese di successione
• mantenere la privacy
• proteggere le proprietà immobiliari o un'impresa.

La maggior parte delle persone utilizza i trust per aiutare a mantenere il controllo dei beni, o sono vivi e competenti dal punto di vista medico, nonché indirettamente rendono il controllo delle risorse decisionali se sono impossibilitati a farlo in caso di morte. Questo è stato il motivo alla base di molti dei trust che i miei clienti hanno creato. Nel complesso, la fiducia offre flessibilità per soddisfare le vostre esigenze. Se un tipo di fiducia è progettato per rendere questo un obiettivo. Ad esempio, se il tuo obiettivo è quello di assicurare la privacy nell'insediamento della tua proprietà, per centralizzare il controllo dei beni devi sfruttare appieno i crediti di imposta sulla proprietà forniti dall'IRS, potresti scegliere un trust vivente

Tipi di trust

• UN vivere la fiducia ti consente di rimanere sia il fiduciario che il beneficiario della fiducia mentre sei vivo. Puoi prendere il controllo delle attività e ricevere tutti i guadagni e i benefici. Alla tua morte, un trustee successore designato gestisce e / o distribuisce le attività restanti secondo i termini stabiliti nel trust, evitando il processo di successione. Inoltre, in caso di incapacità durante i termini del trust, il successore o il co-trustee può subentrare nella gestione.

• Per contribuire al beneficio della tua carità preferita mentre servi i tuoi stessi scopi di fiducia, potresti prendere in considerazione a fiducia nel piombo di beneficenza. Questa fiducia ti permette di pagare un reddito di beneficenza da una particolare attività per un periodo di tempo prestabilito, dopo di che il principale va ai beneficiari che ricevono la proprietà senza imposta di proprietà. Tuttavia, tieni presente che dovrai pagare le tasse regalo su una parte del valore delle attività trasferite al trust.

• Un'altra opzione caritatevole, il carità resto fiducia, CRT, consente di ricevere reddito e detrazione fiscale allo stesso tempo e, infine, lascia le attività in beneficenza. Quindi, questa fiducia, la fiducia venderà la parte donata dei tuoi beni esentasse e stabilirà una rendita pagabile a te, al tuo coniuge o ai tuoi eredi per un determinato periodo di tempo. Al completamento di quel periodo di tempo, i beni rimanenti vanno direttamente in beneficenza. Le attività molto apprezzate sono in genere i veicoli di finanziamento di scelta per un CRT.

• Se vuoi lasciare soldi ai tuoi nipoti, potresti prendere in considerazione a fiducia di salto generazionale. Questo trust può aiutare a preservare l'esenzione dalla tassa di trasferimento di $ 3,5 milioni (nel 2009) per saltare i tuoi nipoti, evitando la tassa sui lasciti che superano tale importo, che può arrivare al 47%.

• Un Fiducia di assicurazione sulla vita irrevocabile, ILIT, è spesso usato come meccanismo di finanziamento della tassa di successione. Con questa fiducia, fai regali a un trust irrevocabile, che a sua volta usa quei doni per acquistare una polizza di assicurazione sulla vita.Alla tua morte, il beneficio di morte della polizza e i proventi sono pagabili al trust, che a sua volta fornisce denaro esentasse per aiutare i beneficiari a pagare gli obblighi fiscali.

• Altro tipo di fiducia potrebbe essere bisogni speciali fiducia. Fiducia dei bisogni speciali, o fondi di esigenze supplementari, forniscono i mezzi per prendersi cura di un bambino disabile (o adulto) dopo che i genitori o i tutori sono deceduti.

Una fiducia è giusta per te?

Un numero crescente di americani sta scoprendo i potenziali benefici di un trust e sta preparando un piano immobiliare, come può aiutare a proteggere i propri beni, ridurre i propri obblighi fiscali e definire la gestione delle attività secondo i propri desideri in modo privato ed efficace. Come pianificatore finanziario, posso aiutarti a valutare un determinato tipo di fiducia per determinare se potrebbe essere appropriato per le tue circostanze.