7 cose da sapere su un IRA SEP

SEP IRA (pensione autonoma)

Una IRA (Pensione per i dipendenti semplificata)è la strada da percorrere se sei un piccolo datore di lavoro (in genere meno di 10 dipendenti e molte volte solo un dipendente) alla ricerca di un semplice piano di pensionamento facile da installare e amministrare. La maggior parte delle istituzioni finanziarie avrà i documenti del piano in archivio ed è facile come aprire qualsiasi investimento o conto bancario. Per quelli di voi che non sanno quanto sia facile, è semplice come compilare un paio di moduli e siete a posto. Qui ci sono alcuni elementi che devi sapere su SEP IRA per il 2009, 2010 e 2011.

1. Set-up dell'ultimo minuto

La cosa bella di un IRA SEP è che puoi aprirlo (o adottarlo) in qualsiasi momento fino alla data di scadenza della dichiarazione dei redditi del datore di lavoro, comprese le estensioni di deposito. Se sei una piccola impresa, un IRA SEP potrebbe essere un'opzione migliore rispetto a Simple IRA o 401k. Ho avuto diversi proprietari di aziende che, dopo aver incontrato il proprio consulente fiscale, mi hanno chiamato per creare un IRA SEP all'ultimo minuto. Mai divertente, ma almeno sappiamo che è un'opzione.

2. Gli IRA SEP sono facili da configurare

Alcune forme sono tutto ciò che ti separa dall'avere un IRA SEP impostato per la tua attività. Gli IRA di SEP possono essere creati letteralmente nell'arco di un giorno. Nella maggior parte dei casi, è semplice come completare il contratto Modello IRS Modulo 5305-SEP. D'altra parte, i 401k richiedono più lavoro in anticipo per farli installare e mantenere. Inoltre, i costi amministrativi per la SEP sono in genere molto economici rispetto alla controparte 401k.

Sebbene semplici, gli IRA di SEP hanno la capacità di includere funzionalità più complesse come l'integrazione della sicurezza sociale. Se questo è il caso, dovrebbe essere messo in atto una specie di piano prototipo speciale.

3. Vantaggi da fare

Se sei un dipendente di un'azienda che offre un IRA SEP, una volta che il tuo datore di lavoro contribuisce al tuo account, quel denaro è tuo. Questo è diverso dal fatto che la maggior parte dei piani 401k che di solito hanno una sorta di piano di maturazione prima che il vostro denaro sia portatile.

4. I datori di lavoro non archiviano

A differenza di un 401k dove il datore di lavoro deve presentare un modulo IRS 5500, questo non è richiesto per l'IRA SEP. Per qualsiasi datore di lavoro che ha attraversato questo processo, si rendono conto del tempo e degli sforzi necessari per assicurarsi che questo modulo sia archiviato correttamente.

5. Livelli di contribuzione SEP IRA 2009, 2010 e 2011

Per il 2009 e il 2010, puoi contribuire a minore del 25% di guadagni netti da lavoro autonomo o $49,000. Si tratta di un aumento del 20% e di $ 46.000 dal 2008.

Aggiornare: I limiti del 2011 per l'IRA SEP sono rimasti gli stessi per l'anno venturo.

Per esempio: se sei un imprenditore e il tuo reddito da lavoro autonomo è di $ 40.000 ti sarà permesso solo di contribuire $ 10, ooo ($ 40.000 x 25%) per il 2009.

6. Solo i contributi del datore di lavoro

I contributi non devono essere versati ogni anno e vengono effettuati solo dal datore di lavoro. I dipendenti non rendono i contributi dedotti dai libri paga. In alcuni casi, un dipendente può essere autorizzato a fornire contributi al suo SEP IRA come IRA tradizionale che rientra nei limiti di contribuzione dell'IRA.

7. Includi il timer delle parti

Dipendenti part-time che sono 21 anni di età che hanno lavorato 3 fuori dal precedente 5 anniguadagnare $500 o più annualmente, devono essere coperti dal piano, il che significa che se contribuisci al piano per tuo conto, devi fare lo stesso per qualsiasi dipendente idoneo. Tieni presente che le linee guida menzionate in precedenza sono quando il datore di lavoro è tenuto a contribuire per conto del dipendente. Se il datore di lavoro sceglie di contribuire a un dipendente ha meno di 21 anni, è a loro completa discrezione.

Extra:

8. Puoi prendere in prestito contro un IRA SEP?

A differenza del 401k, l'IRA SEP non ha alcun accantonamento. Un bonus al SEP rispetto al Simple IRA è che non sei soggetto alla regola del 25% a 2 anni.

In conclusione

Per la maggior parte dei lavoratori autonomi, la semplicità e l'efficacia di un IRA SEP lo rendono un ottimo modo per risparmiare per la pensione e ridurre ulteriormente la bolletta delle imposte, soprattutto se sei giù per il filo cercando di ottenere l'ultimo write off che è possibile .

Questa informazione non è intesa a sostituire una specifica consulenza fiscale, legale o di pianificazione degli investimenti. Ti consigliamo di discutere i tuoi problemi fiscali specifici con un consulente fiscale qualificato.