La Pensione

Roth IRA vs Roth 401 (k): scegli il miglior piano per te

Roth IRA vs Roth 401 (k): scegli il miglior piano per te

The Roth IRA vs Roth 401 (k) - hanno così tanto in comune, eppure sono anche così diversi! Come può essere, dato che entrambi i piani di Roth? Principalmente, è perché uno è un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, e l'altro è un account autodiretto.

Ma l'IRS consente determinati vantaggi specifici per ciascun tipo di piano. The Roth IRA contro Roth 401 (k) - come sono simili e come sono diversi?

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Le somiglianze

In superficie, i due tipi di piani Roth sembrano identici. E per quanto riguarda la struttura di base dei due piani, c'è molto terreno comune.

Entrambe forniscono distribuzioni esentasse in pensione

Il più grande fattore distintivo di un piano Roth, quello che lo rende così attraente per così tante persone, è che offre l'opportunità di creare una fonte di reddito esentasse in pensione. Questo vantaggio è disponibile se si dispone di un piano Roth IRA o Roth 401 (k).

Per poter beneficiare del reddito esentasse al momento del pensionamento, le distribuzioni non possono essere prese prima di raggiungere l'età di 59 anni. Inoltre, devi partecipare a un piano Roth per un minimo di cinque anni al momento della distribuzione. Ma fintanto che soddisfi questi due criteri, le distribuzioni che ricevi dal piano saranno esentasse.

Questo rende i piani di Roth completamente diversi da altri piani pensionistici protetti dalle tasse, come i tradizionali piani IRA e 401 (k).

Tutti gli altri piani di pensionamento sono meramente fiscale differita. Ciò significa che mentre si ottengono benefici fiscali generosi durante la fase di accumulo del piano, si dovrà pagare l'imposta sul reddito ordinario quando si iniziano a prendere distribuzioni durante la pensione.

In questo modo, sia Roth IRAs che Roth 401 (k) forniscono un'eccellente strategia di diversificazione fiscale per la pensione. Ciò significa che entrambi ti permetteranno di avere almeno un reddito esentasse insieme ad altre fonti di reddito che sono totalmente tassabili.

Né offre contributi deducibili dalle tasse

Quando si apporta un contributo a un piano Roth, che si tratti di un conto IRA o 401 (k), non è prevista alcuna detrazione fiscale. Questo è diverso da entrambi i tradizionali piani IRA e 401 (k), in cui i contributi sono generalmente interamente deducibili nell'anno in cui sono realizzati. In effetti, la deducibilità fiscale dei contributi è uno dei motivi principali per cui le persone partecipano ai piani pensionistici. Ma nessuna deduzione di questo tipo è disponibile per Roth IRA o Roth 401 (k).

Puoi prelevare i tuoi contributi da entrambi i piani in qualsiasi momento - esentasse

C'è un'altra caratteristica unica degli account Roth e si applica a Roth IRA e Roth 401 (k) s. Cioè, puoi ritirare i tuoi contributi da un piano Roth in qualsiasi momento, senza dover pagare l'imposta sul reddito ordinario o la penalità di prelievo anticipato del 10% sulle distribuzioni.

Ciò è in parte dovuto al fatto che i contributi di Roth IRA non sono deducibili dalle tasse nel momento in cui vengono effettuati. Ma è anche vero a causa delle regole di ordinamento IRS per le distribuzioni che sono uniche per i piani Roth. Queste regole di ordinamento ti consentono di prendere distribuzioni di contributi, prima dei guadagni di investimento accumulati.

C'è una certa differenza nel modo esatto in cui le prime distribuzioni vengono gestite tra Roth IRA e Roth 401 (k) s.

Le prime distribuzioni da parte di Roth IRA ti consentono di ritirare i tuoi contributi - che non erano deducibili dalle tasse - e quindi i tuoi guadagni di investimento accumulati una volta che tutti i contributi sono stati ritirati. Questo fornisce ai proprietari di IRA Roth l'abilità unica di accedere ai loro soldi in anticipo, senza incorrere in conseguenze fiscali.

Con Roth 401 (k) s la porzione di contributo del tuo piano può anche essere ritirata senza l'imposta sul reddito ordinario e le penali di prelievo anticipato. Ma dal momento che sono 401 (k) s, sono anche soggetti a regole di distribuzione pro-rata.

Se hai un Roth 401 (k) che ha $ 20.000 in esso, compresi $ 14.000 in contributi e $ 6.000 in guadagni da investimento, allora il 30% ($ 6.000 diviso in $ 20.000) di qualsiasi distribuzione iniziale che prendi, sarà considerato come un reddito da investimento .

Se si prende una distribuzione anticipata di $ 10.000, $ 3,000 di esso, o il 30%, saranno considerati come redditi da investimenti e soggetti sia all'imposta sul reddito sia alla penalità per il prelievo anticipato del 10%. I restanti $ 7.000, o il 70%, saranno considerati un prelievo di contributi, e quindi non soggetti a tasse o sanzioni.

(NOTA IMPORTANTE: non tutti i piani 401 (k) consentono il ritiro anticipato dei contributi di Roth, per tutti gli stessi motivi che non consentono prelievi anticipati dai piani 401 (k) in generale.Molti consentono solo prelievi anticipati come prestiti o privazioni prelievi Le regole che abbiamo discusso sopra sono regole IRS, non regole del datore di lavoro.)

Entrambi offrono rendimenti d'investimento con imposte differite

Nonostante la mancanza di deducibilità contributiva, entrambi i piani hanno una caratteristica importante in comune con altri piani di pensionamento. Questo è il denaro che contribuirà ai piani accumulerà reddito da investimento su a base imposta differita.

Quindi, come può un account che è presumibilmente esentasse al momento del pensionamento, essere semplicemente tassato in differita durante la fase di accumulo?

Si arriva ai prelievi anticipati. Abbiamo già discusso di come puoi ritirare anticipatamente i tuoi contributi da Roth IRA o Roth 401 (k) senza creare un debito d'imposta. Ma se le distribuzioni includono anche i guadagni degli investimenti, la situazione è diversa.

I guadagni accumulati dagli investimenti sono tassabili se ritirati anticipatamente

Se hai un Roth IRA o un Roth 401 (k), se prendi distribuzioni da entrambi i piani che includono guadagni da investimento (che sarà sotto le regole pro-rata per Roth 401 (k)), e sei minorenne 59 ½, o hanno partecipato al piano Roth per meno di cinque anni, tali guadagni creeranno un debito d'imposta.

Diciamo che hai preso le prime distribuzioni dal tuo piano Roth. Hai già ritirato l'intero importo dei tuoi contributi al piano. Continui a prendere distribuzioni, ma ora stai ritirando fondi che rappresentano guadagni di investimento accumulati.

Questi prelievi - quelli che comprendono guadagni di investimento accumulati - saranno soggetti non solo all'imposta sul reddito ordinario, ma anche alla penalità per il prelievo anticipato del 10%. In questo modo, le prime distribuzioni da un piano Roth sono gestite allo stesso modo in cui sono per altri piani di pensionamento, almeno per quanto riguarda il ritiro dei guadagni degli investimenti.

Questo è il motivo per cui, tecnicamente parlando, i guadagni degli investimenti all'interno di un piano Roth si accumulano su base fiscale differita, piuttosto che completamente esentasse.

Le distribuzioni da entrambe non influenzeranno la tassabilità delle vostre prestazioni di sicurezza sociale

Questo è un altro vantaggio che si applica a entrambi i piani Roth IRA e Roth 401 (k).

Le distribuzioni da altri piani pensionistici vengono aggiunte al reddito imponibile in pensione. Ma non solo queste distribuzioni saranno soggette all'imposta sul reddito, ma influenzeranno anche le tue entrate nel calcolo di quanto del tuo reddito previdenziale sarà soggetto all'imposta sul reddito.

Secondo la normativa vigente, i redditi della previdenza sociale sono soggetti all'imposta sul reddito utilizzando un calcolo a due livelli. Se il tuo reddito pensionistico combinato scende al di sotto di uno di questi limiti, le tue prestazioni previdenziali non sono tassabili. Tuttavia, se sei single e il tuo reddito combinato supera i $ 25.000, allora l'85% della tua previdenza sociale sarà tassabile.

Se sei sposato insieme, e il tuo reddito combinato supera i $ 32.000, allora l'85% della tua previdenza sociale sarà tassabile.

Ora il termine "reddito combinato" si riferisce al reddito proveniente da tutte le altre fonti - redditi da capitale, come interessi, dividendi e plusvalenze; altri redditi da pensione, come le pensioni e le distribuzioni dai tradizionali IRA e 401 (k) s; e qualsiasi reddito guadagnato.

Le distribuzioni del piano Roth non contano per quel calcolo! Ai fini della sicurezza sociale, è come se le distribuzioni dai tuoi piani Roth non esistessero. Dal momento che non sono tassabili, non sono inclusi nel "reddito combinato" e saranno esclusi dai calcoli delle soglie.

Questo è ancora un altro modo in cui i piani di Roth prevedono la diversificazione fiscale in pensione.

Ciò copre le somiglianze tra Roth IRAs e Roth 401 (k) s. Ma passiamo alle differenze ...

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Le differenze

La maggior parte delle differenze tra Roth IRA e Roth 401 (k) hanno a che fare con il fatto che Roth 401 (k) fa parte di un piano sponsorizzato dal datore di lavoro. Questo di per sé crea molte differenze.

Importi di contributo

Il massimo che puoi contribuire a un Roth IRA è di $ 5,500, o $ 6,500 se hai almeno 50 anni.

Ma i contributi di Roth 401 (k) sono potenzialmente più di tre volte superiori!

Il limite di contribuzione dei dipendenti per un piano 401 (k) è di $ 18.000 all'anno, o $ 24.000 se hai almeno 50 anni. Se partecipi a un piano 401 (k) che ha anche una disposizione Roth 401 (k), potresti effettivamente contribuire fino al massimo 401 (k) limite di contribuzione interamente al tuo Roth 401 (k).

Ora, questo non significa che tu voglia contribuire con l'intero importo alla parte di Roth. Dopo tutto, il Roth 401 (k), essendo un piano Roth, non offre contributi deducibili dalle tasse. $ 18.000 o $ 24.000 possono essere un sacco di soldi per portare fuori dalla busta paga senza ottenere una pausa fiscale. Ma ti dà ancora molto spazio per stanziare fondi per un piano Roth rispetto a quello che puoi con un account Roth IRA.

Contributi di corrispondenza del datore di lavoro

Come piano di pensionamento sponsorizzato da un datore di lavoro, è possibile ottenere un contributo di congruo datore di lavoro in un piano Roth 401 (k). Poiché un Roth IRA è un account autodiretto, la partita del datore di lavoro non esiste.

Sebbene non tutti i datori di lavoro offrano il Roth 401 (k) o anche un contributo di matching del datore di lavoro, quelli che fanno potrebbero non fare una distinzione tra una normale 401 (k) e la parte di Roth. In questa situazione, se il datore di lavoro offre una corrispondenza del 50% sul tuo contributo, significa che ci sarà una corrispondenza del 50% per la parte del tuo contributo che va nel tuo Roth 401 (k).

C'è tuttavia una limitazione per la corrispondenza del datore di lavoro. Dal momento che un Roth 401 (k) è un account completamente segregato nel piano di pensionamento, il datore di lavoro non può mettere contributi corrispondenti in quella parte del piano. Invece, la partita del datore di lavoro va nel tuo normale piano 401 (k).

Ciò significa che anche se dovessi destinare il 100% del tuo contributo 401 (k) alla porzione di Roth, avresti comunque un 401 (k) regolare se il datore di lavoro offre una corrispondenza.

Mentre sarebbe un vantaggio avere la partita del datore di lavoro che entra nel Roth 401 (k), ciò creerebbe un problema fiscale. Dal momento che l'incontro del datore di lavoro non è tassabile per te quando è fatto, sarebbe tassabile quando inizierai a prendere distribuzioni dal piano. Per questo motivo, è meglio averlo nella parte normale 401 (k) del tuo piano, dove sarà tassato in differita.

Disposizioni su prestiti

Poiché un Roth 401 (k) fa parte di un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, può essere disponibile una clausola di prestito.

Non tutti i datori di lavoro offrono clausole di prestito sui loro piani 401 (k).Ma se lo fanno, l'IRS ti consente di prendere in prestito fino al 50% del saldo investito del tuo account, fino a un massimo di $ 50.000 Naturalmente, se prendi il prestito contro il tuo piano, dovrai effettuare pagamenti mensili, tra cui interesse, fino al rimborso del prestito.

Ancora una volta, dal momento che un Roth IRA è un piano autodiretto, non è disponibile alcuna prestazione di prestito.

Distribuzioni minime richieste (RMD)

Questo è dove il Roth IRA e un Roth 401 (k) sono completamente diversi. Le regole di distribuzione minima richieste dall'IRS richiedono che si inizino a prendere distribuzioni obbligatorie dal proprio piano di previdenza coperto da tasse a partire da 70 anni. I prelievi si basano su una percentuale calcolata in base all'aspettativa di vita residua all'età in cui viene effettuata ogni distribuzione.

I piani Roth 401 (k) sono soggetti alle disposizioni RMD. I conti Roth IRA non lo sono.

Il vantaggio di non essere obbligati a prendere RMD è che puoi permettere al tuo Roth IRA di crescere per il resto della tua vita. Ciò ti consentirà di lasciare una quantità maggiore di denaro ai tuoi eredi dopo la tua morte.

** Un Roth IRA è un'ottima strategia per evitare di sopravvivere con i tuoi soldi. Poiché non sono richiesti RMD, i soldi in un Roth IRA possono essere disponibili per gli ultimi anni di pensionamento, quando altri piani potrebbero essere stati severamente tirati giù.

Limiti di reddito

Non ci sono limiti di reddito che limitano la tua capacità di rendere Roth 401 (k) contributi. Finché partecipi al piano 401 (k), puoi contribuire a un Roth 401 (k).

Questo non è vero con un Roth IRA. Se il tuo reddito supera certi limiti, non sarai in grado di dare alcun contributo.

Per il 2017, i limiti di reddito di Roth IRA si presentano così:

  • La registrazione coniugata o la vedova qualificata (er) - ha permesso un reddito fino a $ 186.000, parziale consentita tra $ 186.000 e $ 196.000, dopo di che non è concesso alcun contributo.
  • Deposito separato - contributo parziale su un reddito fino a $ 10.000, dopo il quale non è ammesso alcun contributo.
  • Unico, capo famiglia o deposizione sposata separatamente E non hai vissuto con il tuo coniuge in qualsiasi momento dell'anno - ammesso un reddito di $ 118.000, parziale consentito tra $ 118.000 e $ 133.000, dopo di che non è consentito alcun contributo.

Fiduciario e selezione degli investimenti

Questa è un'altra area che di solito favorisce i piani Roth IRA. Come account autodiretto, un Roth IRA può essere tenuto con il fiduciario di tua scelta. Ciò significa che puoi decidere su una piattaforma di investimento per l'account che soddisfa i tuoi requisiti per le commissioni e la selezione degli investimenti. È possibile scegliere una piattaforma che addebita commissioni basse, oltre a offrire la più ampia varietà di potenziali investimenti.

Ma con un Roth 401 (k), dato che fa parte di un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, non offre alcuna scelta in merito al fiduciario. Questo è uno dei maggiori problemi che le persone hanno con i piani sponsorizzati dai datori di lavoro. Il trustee selezionato dal datore di lavoro può addebitare commissioni più alte del normale.

Inoltre limitano comunemente le tue opzioni di investimento. Ad esempio, mentre si potrebbe scegliere un fiduciario per un Roth IRA che ha opzioni di investimento virtualmente illimitate, il fiduciario per un Roth 401 (k) può limitare a non più di una mezza dozzina di scelte di investimento.

Roth IRA vs Roth 401 (k) - Quale funzionerà meglio per te?

Fortunatamente, molte persone non dovranno fare una scelta tra Roth IRA e Roth 401 (k). Questo perché la legge attuale ti consente di avere entrambi. Cioè, si può avere un piano 401 (k) con un provvedimento Roth 401 (k), e finanziare ancora un Roth IRA. Puoi farlo finché il tuo reddito non supera i limiti per fare un contributo a Roth IRA.

In effetti, se puoi avere entrambi i piani, devi assolutamente farlo. Il Roth 401 (k), poiché è parte di un piano 401 (k) in generale, fornisce limiti di contribuzione molto più elevati. Ciò ti consentirà di risparmiare una grande quantità di denaro. Inoltre, hai sempre la possibilità di assegnare parte del tuo contributo 401 (k) a un normale 401 (k). Ciò significa che la porzione contribuita al tradizionale 401 (k) sarà deducibile dalle tasse.

Ma il grande vantaggio di avere anche il Roth IRA è che ti fornirà opzioni di investimento molto più ampie. Ciò significa che puoi sfruttare al meglio le selezioni di investimento offerte nel tuo piano 401 (k), ma espandere le tue attività di investimento attraverso il tuo Roth IRA, in qualunque investimento tu scelga.

E non dimenticare che Roth IRA significa che avrai già un account sul posto se dovessi lasciare il tuo datore di lavoro e hai bisogno di un account per trasferire il tuo Roth 401 (k) in. Inoltre, puoi anche eseguire una conversione Roth IRA del saldo nel tuo piano 401 (k) tradizionale.

Quindi, se hai l'opzione, approfitta di entrambi i piani Roth IRA e Roth 401 (k).

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