7 modifiche dell'IRA che devi conoscere per il 2011 💲💲💲

Il cambiamento è qualcosa che è generalmente difficile da abbracciare. Restiamo tutti bloccati nelle nostre abitudini e dovendo adattarci e imparare qualcosa di nuovo può essere complicato. Penso che la seguente citazione lo riassuma meglio:

Il cambiamento è inevitabile - tranne che da un distributore automatico. ~ Robert C. Gallagher (Inserisci Ridi qui)

Quando si parla di industria finanziaria, il cambiamento è inevitabile. In effetti, è un lavoro a tempo pieno che cerca solo di stare al passo con tutto. Nel 2011, sono stati apportati cambiamenti significativi ai Conti pensionistici individuali (tradizionali e Roth). Ecco una ripartizione di IRA 2011 cambia per tua referenza.

1. Conversione ancora in Affect, Just No Deferral

Se sei stato dal blog, sai che ho coperto molto ampiamente l'evento di conversione Roth IRA. Se hai convertito un IRA tradizionale in un Roth IRA nel 2010, puoi scegliere di dividere il reddito derivante dalla conversione tra le dichiarazioni dei redditi federali 2011 e 2012. (Se hai fatto Roth nel 2010, hai tempo fino al 17 ottobre 2011 per scegliere questa opzione di differimento del reddito.) Non hai questa scelta nel 2011 - il reddito non può essere rinviato ad un anno fiscale futuro. Quello che hai convertito quest'anno, deve essere tutto pagato quest'anno.

Ciò che è rimasto lo stesso è la restrizione AGI. A partire da ora, i limiti di $ 100k AGI sono stati eliminati così chiunque può fare una conversione Roth se lo desidera.

2. Il rollover dell'IRA è tornato.

Una funzionalità molto eccitante è tornata per coloro che hanno IRA e un cuore filantropico. Nel 2011, i proprietari di IRA di età pari o superiore a 70 anni possono ancora donare i proventi dell'IRA in esenzione da imposte. Il Tax Relief Act del 2010 ha riportato l'opportunità, almeno per quest'anno.

Un rollover dell'IRA caritatevole consente ad un proprietario dell'IRA di donare fino a un totale di $ 100.000 in attività dell'IRA a uno o più enti di beneficenza o organizzazioni non profit qualificati. La distribuzione deve passare direttamente dal custode dell'IRA all'ente di beneficenza. Non si ottiene una detrazione fiscale per il trasloco, ma è possibile utilizzare questa distribuzione di beneficenza qualificata per soddisfare alcune o tutte le RMD del 2011.

3. Estensione fiscale per il tuo contributo 2010 IRA.

Il Distretto di Columbia osserva il Giorno di Emancipazione il 15 aprile, quindi la scadenza per il tuo contributo 2010 all'IRA è il 18 aprile 2011. Se fai il contributo nel 2011, ricorda al custode dell'IRA che il contributo è per il 2010 in modo che possano codificalo correttamente Inoltre, vedi il mio altro post riguardante "Non perdere la tua scadenza per il contributo dell'Ira". Morale di quella storia è: solo perché hai tempo fino al 18 per farlo, non significa che dovresti.

4. Vai Roth con il tuo 401 (k) o 403 (b) nel 2011.

Come risultato del Small Business Jobs Act del 2010, alcuni piani pensionistici sponsorizzati dai datori di lavoro ora consentono conversioni Roth in-plan, ovvero la possibilità di "convertire" una percentuale dei dollari al lordo delle imposte risparmiate in imposte al netto delle imposte. dollari senza la necessità di un rinnovo a un Roth IRA. Tuttavia, ci sono criteri per soddisfare.

Il documento del piano pensionistico del tuo datore di lavoro deve consentire i contributi di Roth al netto delle imposte.
Devi avere più di 59 anni o devi avere risorse in un account 401 (k) o 403 (b) presso un datore di lavoro passato che potrebbero potenzialmente essere trasferite sul piano del tuo attuale datore di lavoro.

Come lo scopri? Il modo migliore è parlare con il reparto risorse umane o contattare l'amministratore del piano. Questo è tutto il piano specifico. Alcuni potrebbero consentire mentre altri no.

5. Limiti di fase di Roth IRA più alti nel 2011

Mentre chiunque può convertire un IRA tradizionale in un Roth IRA, non tutti possono contribuire a un Roth IRA a causa dei limiti AGI. Per il 2011, i limiti di eliminazione graduale sono aumentati di $ 2.000 per i filer comuni e congiunti. L'intervallo progressivo per i filer comuni e le vedove qualificate quest'anno è $169,000-179,000. Per i filer singoli, lo è $107,000-122,000.

6. Le fasi tradizionali della deduzione dell'IRA sono aumentate del 2011.

Ho appena incontrato un paio che aveva entrambi un lavoro e piani sponsorizzati dal datore di lavoro (401k e 403b). Erano entrambi ottimi risparmiatori e li avevano già superati entrambi. Erano entusiasti dell'idea di eliminare l'IRA tradizionale e ottenere un'ulteriore detrazione fiscale. Sfortunatamente, ero il portatore di cattive notizie.

Se possiedi un IRA e partecipi a un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro, i tuoi contributi IRA possono essere o meno deducibili, a seconda del tuo MAGI. Nel 2011, le gamme di phase-out MAGI sono leggermente aumentate $90,000-110,000 per i filer comuni e le vedove qualificate e $56,000-66,000 per singoli filer e capi di famiglie.

La mia coppia ha superato di molto i limiti MAGI, quindi erano un po 'scoraggiati. Questo fino a quando non ho detto loro dei benefici dell'IRRA Roth. Poi si rianimarono un po '🙂

7. Una cosa che non è cambiata ...

Con un'inflazione minima per il 2010, non c'è stata COLA per inviare il limite di contribuzione annuale IRA più alto. Puoi contribuire fino a $ 5,000 alla tua IRA nel 2011, $ 6,000 se hai almeno 50 anni. Se si dispone di più di un IRA, i contributi IRA 2011 totali ai propri IRA non possono superare i limiti sopra indicati. Ciò si applica anche se l'IRA è aperto a diverse istituzioni finanziarie, vale a dire; banca, unione di credito o società di intermediazione. L'IRS li considererà tutti come un IRA.

Le opinioni espresse in questo materiale sono solo a scopo informativo generale e non hanno lo scopo di fornire consigli o raccomandazioni specifici per ogni individuo.Per determinare quale investimento (i) può essere appropriato per te, consulta il tuo consulente finanziario prima di investire.

Questa informazione non è intesa a sostituire una specifica consulenza fiscale individualizzata. Ti consigliamo di discutere i tuoi problemi fiscali specifici con un consulente fiscale qualificato.

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