Consolidamento IRA: la strategia "Super IRA" 💲💲💲

L'IRA tradizionale e le sue derivazioni (SEP, SIMPLE, rollover e Roth IRA) svolgono un ruolo di primo piano nell'aiutare milioni di contribuenti americani a investire per la pensione. Tuttavia, molti proprietari di IRA non sono consapevoli dell'opportunità che hanno di consolidare i loro molteplici IRA utilizzando una strategia "Super IRA" (il più comune è un rollover 401k).

Una strategia di consolidamento dell'IRI può comportare una riduzione delle tasse e un aumento del potere d'acquisto. Ho avuto diversi casi in cui un individuo ha avuto diversi vecchi piani di pensionamento da precedenti datori di lavoro. Ciò ha incluso piani a benefici definiti, piani 401k, TSP, 403b e Keough. Solo i documenti erano ingombranti, e il consolidamento ha assunto un significato enorme.

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Case study di consolidamento dell'Ira

Quello che segue è uno scenario comune che coinvolge un lavoratore (Patrick) che ha cambiato lavoro diverse volte durante la sua carriera. È stato diligente nel salvare per la pensione, ma i suoi beni sono sparpagliati. Viene proposta una strategia di consolidamento dell'IRI e la sezione si conclude con un piano d'azione in tre fasi per investitori come Patrick.

Profilo di Patrick:

Il cambio di lavoro frequente, 62 anni, si sta avvicinando alla pensione.
Ha perso la cognizione dei suoi numerosi accordi di risparmio previdenziale.
Si rivolge al suo consulente per chiedere aiuto per semplificare i suoi affari finanziari.

Durante la sua carriera, Patrick ha accumulato diversi conti di pensionamento ma ha perso la cognizione dello stato di ciascuno. Ha 62 anni e sta pensando di ritirarsi dal suo attuale lavoro. Ha tre piani di pensionamento con ex datori di lavoro [un piano di condivisione degli utili, un piano di benefit mirato e un piano 403 (b)], quattro IRA tradizionali, un IRA SEMPLICE, due IRA Roth, un piano individuale (k) che ha stabilito quando possedeva i suoi affari, e un piano di risparmio della spesa che ora ha come dipendente del governo federale.

Egli è anche il beneficiario del piano di compensazione differita non qualificato della sua defunta moglie e della sua IRA tradizionale. Nel tentativo di semplificare la sua vita, si rivolge al suo pianificatore finanziario per chiedere aiuto. Questo è un caso forte per l'implementazione della strategia di consolidamento "Super IRA".

Passaggio 1: capire le regole

Una persona che possiede più IRA SEP e IRA tradizionali può combinarli in un "Super IRA" in qualsiasi momento.
Se la persona possiede anche un IRA SEMPLICE, può trasferirlo o trasferirlo su un "Super IRA" dopo aver partecipato al piano IRA SEMPLICE per almeno due anni. Il periodo di due anni inizia quando viene apportato il primo contributo del piano SIMPLE IRA al SIMPLE IRA individuale.
Un "Super IRA" può ricevere contributi di piani SEP in corso e contributi annuali tradizionali dell'IRA.
I contributi in corso del piano IRA SEMPLICE devono essere prima contribuiti all'IDI SEMPLICE del partecipante. Se l'individuo ha partecipato al piano di IRA SEMPLICE per almeno due anni, può trasferire o passare il SIMPLE IRA in un "Super IRA". (Nota: potrebbero applicarsi regole di rollover speciali).
Un "Super IRA" può ricevere rollover di attività idonee da tutti i tipi di piani pensionistici qualificati [ad esempio, piani 401 (k), piani di partecipazione agli utili, piani a benefici definiti, ecc.], Piani 403 (b), piani 403 (a) e piani governativi 457 (b).
Un Roth IRA non può essere trasferito o ribaltato in un "Super IRA". Più IRA Roth possono essere combinati per creare un "Super Roth IRA." Ai sensi della legge sulla protezione delle pensioni del 2006, efficace nel 2008, i partecipanti ai piani qualificati, ai piani 403 (b) e ai piani governativi 457 (b) possono direttamente trasferire le attività del piano ammissibili agli IRA di Roth se le regole di conversione sono soddisfatte.
I beneficiari dei coniugi di piani qualificati e SEP, IRA tradizionali e SEMPLICI generalmente possono consolidare i loro account ereditati nel proprio "Super IRA".

Passaggio 2: considera i potenziali benefici di una strategia "Super IRA"

Aumento del potere d'acquisto, che consente strategie di investimento più sofisticate
Una tariffa contro più tasse
Monitoraggio degli investimenti semplificato
Organizzazione e consolidamento dei beneficiari
Servizio coerente
Pratiche burocratiche semplificate
Pianificazione semplificata del reddito pensionistico

Passaggio 3: collabora con il tuo consulente

Gli investitori dovrebbero collaborare con i propri consulenti per determinare se una strategia di consolidamento patrimoniale "Super IRA" ha senso per loro.

Nel nostro scenario, il planner di Patrick gli chiede le seguenti domande chiave:

Avete le dichiarazioni più recenti di ciascuno dei vostri conti pensionistici?
Che tipo di investimenti tengono i piani?
Qualche piano di previdenza è investito in titoli del datore di lavoro?
Il tuo obiettivo è di consolidare il più possibile i tuoi account?
Quanto tempo è passato da quando hai partecipato per la prima volta al piano SIMPLE IRA?

L'obiettivo di Patrick è quello di consolidare il maggior numero possibile di conti pensionistici in una "Super IRA". Ottiene copie del suo conto previdenziale più recente da esaminare con il suo consulente. Ha partecipato per la prima volta al piano IRA SEMPLICE un anno e mezzo fa. Non detiene titoli di datore di lavoro come un investimento di piano.

Dopo aver esaminato le dichiarazioni, Patrick e il suo pianificatore stabiliscono che potrebbe combinare i seguenti conti pensionistici in un "Super IRA":

Piano di condivisione degli utili
Piano di benefici per gli obiettivi
403 (b) piano
Cinque IRA tradizionali (i quattro che possiede a titolo definitivo e il suo IRA ereditato)
Piano individuale (k)

In altri sei mesi (due anni dopo aver partecipato per la prima volta al piano IRA SEMPLICE), è stato possibile trasferire o ribaltare tale saldo anche alla sua "Super IRA". Patrick non può combinare i suoi due Roth IRA nella sua "Super IRA", anche se potrebbe consolidarli in una "Super Roth IRA". E non può ribaltare il piano di compensazione differita non qualificato. Sebbene potesse unire i piani come descritto sopra in una "Super IRA", sarebbe meglio per Patrick e il suo pianificatore esaminare attentamente i tipi di investimenti attualmente detenuti dai vari piani per vedere se un rollover è la linea di condotta più saggia da un punto di vista fiscale.

Ad esempio, le regole fiscali speciali si applicano alle distribuzioni di titoli del datore di lavoro da piani pensionistici qualificati. Questo sarebbe il caso di NUA o di Approvazione non realizzata netta. Tieni presente che una strategia di consolidamento potrebbe non essere sempre adatta. Un consulente, o un professionista fiscale o legale, può aiutare a identificare la migliore linea di condotta per incorporare i migliori servizi di investimento.

Sei candidato per una strategia "Super IRA"? Se è così, sentiti libero di contattarmi e sarei felice di rivedere la tua situazione.