Nella distribuzione dei servizi: rollover 401k mentre lavori ancora

Ricorda i bei vecchi tempi del fischio mentre lavori per quanto riguarda il tuo 401k? La tua compagnia aveva una bella corrispondenza con il tuo 401k. Il tuo saldo era a un livello elevato e la pensione sembrava appena oltre l'orizzonte.

Poi è arrivato il 2008 e il fischio è diventato più un gemito. Non preoccuparti, anche io stavo piagnucolando. Per quelli che sono 59 1/2 e ancora lavorando, potrei avere un motivo per te di fischiare di nuovo. Il motivo dietro di esso è chiamato la distribuzione in servizio 401k.

Recentemente ho ricevuto una chiamata da un cliente il cui datore di lavoro si stava preparando a cambiare di nuovo i provider 401k (3 volte negli ultimi 5 anni) ed era frustrato dalle nuove opzioni di investimento. Ha oltre 59 1/2 e ha sentito che potrebbe essere in grado di ribaltare il suo 401k a un IRA e anche continuare a finanziare il suo 401k. Ero entusiasta di condividere con lui che in realtà poteva fare questo e che la procedura era chiamata distribuzione in servizio.

Regole sulla distribuzione in servizio 401k

1. Per prima cosa, tu AVERE essere 59 1/2. Non importa quanto non ti piaccia il tuo piano attuale e vuoi ritirarlo tutto, non è un'opzione fino ad allora.
2. Questo non si applica solo a 401k. Funzioneranno anche tutti i tipi di piani pensionistici. Ciò include anche 403b, 457 "s e pensioni.
3. Assicurati di trasferire i soldi a un IRA se non ne hai bisogno. Effettuando un prelievo in servizio di 401k, verrà tassato.

Ragioni per fare una distribuzione in servizio di 401k

Una distribuzione di servizi in sospeso consente di trasferire il saldo acquisito dal piano di compartecipazione agli utili ad un IRA. Dovrai determinare prima se sei idoneo. Alcuni piani potrebbero limitarsi a farlo. Ecco alcuni motivi per cui potresti voler:

• Controllo- A chi non piace il controllo? Con un IRA, sei il proprietario dell'account e hai più controllo sulle tue risorse, libero dalle restrizioni che il tuo piano sponsorizzato dal datore di lavoro può imporre.
• Diversificazione - Molti piani finanziati dai datori di lavoro offrono opzioni di investimento limitate. Al contrario, la maggior parte delle IRA offre in genere una gamma più ampia di scelte di investimento in quasi tutte le classi di attività. Questa flessibilità può aiutarti a diversificare meglio le tue risorse previdenziali per soddisfare i tuoi obiettivi di investimento individuali.
• Opzioni del beneficiario - In genere, gli IRA consentono ai beneficiari non coniugi di "allungare" un IRA ereditato nel corso della loro vita. Questo tipo di opzione di distribuzione del beneficiario non è disponibile nella maggior parte dei piani sponsorizzati dal datore di lavoro, il che potrebbe limitare le scelte di distribuzione per i beneficiari.

Svantaggi delle distribuzioni in servizio 401k

Con ogni vantaggio ci possono essere degli svantaggi. Si prega di prendere in considerazione:

• Limiti di età - Nei piani qualificati, la regola dell'età di 55 anni consente ai partecipanti che smettono di lavorare a 55 anni o più di prendere distribuzioni senza la penalità di distribuzione prematura dell'IRS del 10%. In un IRA, non puoi prendere distribuzioni fino all'età di 59 anni. Per questo motivo, se si prevede di andare in pensione anticipatamente, si consiglia di preservare l'accesso senza penalità ai fondi pensionistici non trasferendo tutte le attività 401 (k) a un IRA prima del pensionamento.
• NUA- Il trattamento fiscale netto non valutato (NUA) non è un'opzione per le distribuzioni dagli IRA. Pertanto, se si detengono azioni societarie altamente apprezzate nel piano sponsorizzato dal datore di lavoro, la rotazione di tali azioni in un IRA elimina qualsiasi possibilità che si possa dover usufruire del trattamento fiscale NUA.
• Protezione del creditore - Mentre gli IRA hanno ora la protezione federale dalla bancarotta, la protezione dei creditori dell'IRI è ancora determinata dalle leggi statali. Le attività dei piani qualificati continuano ad avere un'ampia protezione federale dei creditori.
• Nuovi contributi al tuo piano esistente - L'assunzione di una distribuzione in servizio può influire sulla tua capacità di contribuire al piano sponsorizzato dal tuo datore di lavoro. Assicurati di consultare l'amministratore del tuo piano prima di implementarlo. Scopri di più qui sui limiti di contribuzione di Roth IRA.
• Costo - Le spese relative alla propria IRA potrebbero essere più costose delle opzioni di investimento all'interno del 401k.
• Dollari al netto delle imposte - I dollari al netto delle imposte sono generalmente segregati in un piano qualificato e possono essere distribuiti separatamente. Tuttavia, i dollari al netto delle imposte complicano le cose se rotolati su un IRA. Se trasferisci denaro al netto delle imposte in un IRA, quel denaro diventa parte della "base" non deducibile dell'IRA e non sarà accessibile separatamente. Per evitare di pagare nuovamente l'imposta sulla "base" dell'IRA quando si prende una distribuzione IRA, è necessario mantenere un'attenta documentazione delle "basi" nei propri IRA. Questo può diventare più di un problema per quanto riguarda fare una conversione Roth IRA.

* Possono essere applicate restrizioni, sanzioni e tasse. Salvo determinati criteri, i proprietari di Roth IRA deve avere almeno 59 1/2 anni e aver detenuto l'IRA per 5 anni prima che i prelievi esentasse siano consentiti.