Tesoro, ho dimenticato di sottrarre l'interesse ipotecario!

In qualità di presentatore del podcast Money Girl, una delle domande più frequenti che ricevo dagli ascoltatori di spettacoli riguarda la richiesta di detrazione dell'imposta sugli interessi ipotecari, come quella di Alice:

Se mio marito ed io dimenticassimo di prendere le detrazioni fiscali negli ultimi due anni per i nostri interessi sui mutui, cosa possiamo fare? C'è uno statuto in cui devi usarlo o perderlo?

Qual è la detrazione fiscale sugli interessi ipotecari?

Se non si ha familiarità con la deduzione degli interessi ipotecari, si tratta di un grande beneficio fiscale per i proprietari di case perché consente di detrarre l'importo degli interessi ipotecari che si paga dal reddito imponibile. Se sei un proprietario di casa tipico, probabilmente stai pagando un sacco di soldi per il mutuo ogni anno, quindi questa detrazione fiscale può farti risparmiare un pezzo di denaro riducendo sostanzialmente il tuo debito fiscale.

Chi può richiedere la deduzione dell'imposta sugli interessi ipotecari?

Ma non tutti i proprietari di abitazione sono autorizzati a prendere la detrazione di imposta sugli interessi ipotecari. La mia prima risposta alla domanda di Alice è assicurarsi che lei e suo marito siano idonei a reclamarlo. Ecco i due principali ostacoli da superare per approfittare della deduzione degli interessi ipotecari:

Regola n. 1: Devi avere un debito garantito in una casa qualificata in cui hai un interesse di proprietà.

Regola n. 2: È necessario presentare le imposte sul reddito federali utilizzando il modulo 1040 e specificare le detrazioni sull'Allegato A.

Cos'è il debito garantito?

La prima regola di cui sopra ha due parti che definirò: "debito garantito" e "casa qualificata". Secondo l'IRS, un debito garantito è uno in cui si firma uno strumento come un mutuo, atto di fiducia o terra contratto-quello:

• rende la tua proprietà in una sicurezza domestica qualificata per il pagamento del debito,
• prevede che la tua casa possa essere venduta per soddisfare il debito, e
• è registrato ai sensi della legge statale o locale applicabile.

In altre parole, la tua casa deve essere in linea come garanzia se non paghi il mutuo. In generale, l'unica volta in cui un mutuo potrebbe non essere garantito è se si dispone di un mutuo avvolgente, acquistare con un finanziamento proprietario o prendere in prestito fondi per acquistare una casa da un amico o un parente.

Si può detrarre l'interesse su un rifinanziamento ipotecario?

Ci sono due tipi di debito che si qualificano per la deduzione della tassa sugli interessi ipotecari: debito di acquisizione e debito di capitale. Il debito di acquisizione è qualsiasi prestito garantito che puoi acquistare, costruire o rimodellare la tua casa principale o secondaria. Comprende il debito rifinanziato fino all'importo del vecchio saldo ipotecario prima di effettuare il rifinanziamento. L'ammontare totale degli interessi che puoi detrarre per il debito di acquisizione è limitato a un milione di dollari per la tua casa principale e seconda (o $ 500.000 se sei sposato separatamente).

Si può detrarre l'interesse su un prestito a casa?

Il debito azionario, come ho detto, si qualifica anche per la detrazione degli interessi ipotecari. Il debito azionario è un prestito garantito dalla casa principale o secondaria che hai stipulato per un motivo diverso dall'acquisto, dalla costruzione o dalla ristrutturazione. Ad esempio, potrebbero essere i soldi spesi per avviare un'impresa, pagare per l'istruzione o per fare una vacanza. Ha un limite molto più basso del debito di acquisizione per richiedere la detrazione degli interessi: $ 100.000 (o $ 50.000 se sei sposato con una registrazione separata).

Cos'è una casa qualificata?

Ora, discutiamo la definizione di una "casa qualificata" nel contesto della deduzione degli interessi ipotecari. Secondo l'IRS, una casa qualificata può essere la tua casa principale e una seconda casa. Entrambe le proprietà possono essere una residenza unifamiliare, un condominio, una cooperativa, una casa mobile, un rimorchio, un accordo in multiproprietà o anche una barca, purché abbiano servizi di dormire, cucinare e servizi igienici.

Se siete sposati e presentate una dichiarazione dei redditi congiunta, la vostra casa qualificata può essere di proprietà di un solo coniuge o di proprietà congiunta. Se siete sposati e presentate rendite separate, ognuno può richiedere l'interesse ipotecario solo per una casa qualificata, a meno che non acconsentite per iscritto che un coniuge può richiedere la detrazione per entrambe le case.

Quindi, supponendo che Alice abbia un debito garantito in una casa qualificata, deve anche rispettare la seconda regola IRS per richiedere la detrazione degli interessi ipotecari, che è la deduzione dettagliata sull'Allegato A.

Cosa sono le detrazioni dettagliate?

Le detrazioni dettagliate sono spese ammissibili che è possibile segnalare sulla dichiarazione dei redditi federale per ridurre il reddito imponibile. Ogni anno hai la possibilità di richiedere una detrazione standard per lo stato di deposito delle imposte o di sommare tutte le tue deduzioni effettive e reclamarle nella Tabella A del Modulo 1040.

Ad esempio, se Alice e il marito trattano le tasse congiuntamente, la detrazione standard per il 2011 è di $ 11.600. Se hanno più di $ 11.600 di detrazioni totali da mettere a fuoco, ne usciranno in anticipo per la catalogazione rispetto alla deduzione standard. Dal momento che la maggior parte dei proprietari di case pagano ogni anno un carico di mutui ipotecari, è probabile che la famiglia di Alice non faccia eccezione e avrebbe molte deduzioni per rendere redditizio lo smistamento.

Come richiedere una detrazione per interessi ipotecari dimenticati

Quindi, cosa dovrebbe fare Alice se lei e il suo coniuge fossero idonei a detrazioni da interessi per interessi di diversi anni, ma sono scivolati e non li hanno reclamati? Ciò potrebbe significare che pagano le tasse strapagate per anni. Ogni volta che riscontri un errore nella dichiarazione dei redditi dovuto al tuo reddito, alle detrazioni fiscali, ai crediti d'imposta o allo stato del deposito fiscale, devi modificarlo utilizzando il Modulo 1040X.È necessario presentare un modulo 1040X separato per ogni anno che si modifica e deve essere un modulo cartaceo perché l'IRS non consente la presentazione elettronica dei resi modificati. Ricorda inoltre che la tua responsabilità fiscale statale potrebbe cambiare se modifichi il tuo rendimento federale.

In generale, per richiedere un rimborso fiscale è necessario presentare il Modulo 1040X entro tre anni dalla data del reso originale o entro due anni dalla data di pagamento dell'imposta, a seconda di quale data è successiva. Ciò significa che Alice può probabilmente modificare i suoi rendimenti per il 2010, il 2009 e il 2008 e recuperare le sue agevolazioni fiscali preziose ma dimenticate.

Chi ha diritto alla detrazione se possiede una casa con più persone o non è in possesso del mutuo o del titolo? Quando ti iscrivi su SmartMovesToGrowRich.com, uno degli omaggi che riceverai è il "Video di domande frequenti sulla detrazione fiscale sugli interessi ipotecari" che ho creato per rispondere a queste domande comuni e altro ancora.