Che cosa è necessario sapere sul tuo piano 457 per un pensionamento di successo

Quando si tratta di diversi tipi di piani di pensionamento, ce ne sono molti di più: 401k, 403b, Keogh Plans, DB (k). Ti gira ancora la testa? Un piano di pensionamento meno noto è il piano 457 (è spesso definito come un piano di compensazione differita o Comp differito). È un pensionamento meno noto perché viene offerto solo a determinati tipi di dipendenti. Ai dipendenti pubblici statali e locali e talvolta ai dipendenti delle organizzazioni non profit viene spesso offerto il piano pensionistico 457. Solo i datori di lavoro che sono esentati dal pagamento delle imposte federali sul reddito e delle organizzazioni non religiose possono offrire 457 piani, tra cui:

• Stato e governi locali
• ospedali
• Organizzazioni educative
• Organizzazioni o fondazioni di beneficenza
• Associazioni di commercio

È simile al più noto piano 401 (k), in cui è possibile scegliere di contribuire al piano 457 tramite detrazioni automatiche dalla busta paga prima che le imposte vengano prelevate. Inoltre, come il 401 (k), il denaro aumenta le imposte differite in un conto pensionistico di 457 fino al ritiro dei soldi. Limiti di contribuzione e prelievi anticipati sono tuttavia trattati in modo diverso per 457 possessori di piani.

457 limiti di contribuzione

Se il tuo datore di lavoro offre solo un piano di 457 come opzione per il tuo account di pensionamento, puoi contribuire a un massimo di $ 18.000 nel 2015 se hai meno di 50 anni e fino a $ 24.000 se hai più di 50 anni. Se il tuo datore di lavoro offre anche un 401 (k) o un 403 (b), hai la possibilità di contribuire sia al piano 457 sia a uno degli altri conti pensionistici disponibili. Ho diversi clienti che sono impiegati dall'università locale e hanno la possibilità di contribuire sia al piano 457 che a un 403 (b). Puoi investire fino al limite massimo per ogni account! Ciò significa che potresti contribuire con $ 18.000 nell'anno 2015 al tuo piano 457 e altri $ 18.000 nel piano 401 (k) o 403 (b) se hai meno di 50 anni (o fino a $ 44.000 se hai superato età di 50 anni). Questo probabilmente va da sé, ma devi avere abbastanza soldi per poter contribuire a questo importo. Questa è una grande opzione per le persone che stanno iniziando i loro risparmi per la pensione più tardi del previsto, o che vogliono semplicemente approfittare delle agevolazioni fiscali o della corrispondenza dei dipendenti il ​​più possibile. Per il 2015 e gli anni futuri, il contributo massimo per questi piani aumenterà di $ 500 e sarà indicizzato per l'inflazione.

Catch Up Limiti di contribuzione per 457 piani

Se hai più di 50 anni prima della fine dell'anno civile, hai diritto a un "contributo di recupero" nel 2015. Puoi contribuire con altri $ 6.000 se hai un piano governativo di 457. Inoltre, nel 2015, se hai precedentemente contribuito in modo negativo al tuo piano 457, puoi ottenere un contributo fino a $ 18.000. Tuttavia, non è possibile combinare sia il contributo di recupero speciale di $ 18.000 con il contributo di oltre 50 anni.

Prelievi anticipati da un piano 457

Il denaro risparmiato in un piano 457 è progettato per il pensionamento, ma a differenza dei piani 401 (k) e 403 (b), puoi prelevare il 457 senza penalità prima di avere 59 anni e mezzo. Questa è una regola molto importante che spesso i tempi passano inosservati con il piano 457. Ho avuto un incontro con un individuo che si era ritirato presto e aveva trasformato il suo piano 457 in un IRA sulla base di una raccomandazione del loro ex consigliere. (Nota che ho detto "ex"). Arrestando l'IRA, si perde la possibilità di incassare in anticipo per evitare la penalità nel caso in cui sia necessario accedere ai fondi. Non è prevista alcuna penalità per un prelievo anticipato, ma sii pronto a pagare l'imposta sul reddito per qualsiasi importo prelevato da un piano 457 (a qualsiasi età). Proprio come gli altri piani di pensionamento, devi iniziare a prendere distribuzioni dal tuo piano 457 di 70 anni e mezzo.

Il tuo programma può essere inserito in un IRA?

Come ho detto sopra, hai questa opzione. Il processo è molto simile al rollover su un 401k in un IRA. Come promemoria, devi solo essere cauto se ti ritiri presto per i motivi sopra indicati. Se non hai bisogno di soldi immediatamente è nel tuo migliore interesse lasciare i soldi nel conto fino a quando non sei pronto per la pensione, ma è bello sapere che non pagherai una penalità del 10% sui prelievi anticipati non essere altra opzione. Queste informazioni non sono intese come sostitutive di specifiche specifiche di consulenza fiscale, legale o di pianificazione degli investimenti. Ti consigliamo di discutere i tuoi problemi fiscali specifici con un consulente fiscale qualificato.