Il rollover 401k per IRA offre una vasta gamma di vantaggi

Rollover IRA

La parte migliore di un rollover 401k per un IRA è che è molto più facile che insegnare al tuo cane a fare lo stesso trucco. Ancora meglio è che, rispetto ai conti pensionistici sponsorizzati dai datori di lavoro, un rollover 401k può offrire la più ampia gamma di opzioni di investimento e la massima flessibilità per la pianificazione della distribuzione al momento del pensionamento. Inoltre, un rollover 401k può essere utilizzato in genere con meno restrizioni. Ecco una breve panoramica che mette in luce alcuni dei principali vantaggi di un IRA ribaltato rispetto a un piano sponsorizzato dal datore di lavoro.

In qualità di proprietario dell'account IRA, prendi le decisioni chiave che influiscono sui costi amministrativi e di gestione, sul livello generale di servizio, sulla direzione degli investimenti e sull'asset allocation. È possibile sviluppare la miscela precisa di investimenti che rispecchia al meglio la propria personale propensione al rischio, la filosofia di investimento e gli obiettivi finanziari. È possibile creare IRA che accedono alle competenze di investimento di qualsiasi complesso di fondi disponibile e possono assumere e licenziare i gestori degli investimenti acquistando o vendendo i propri fondi. Puoi anche controllare l'amministrazione degli account attraverso la tua scelta di custodi dell'IRA.

Ulteriori vantaggi dai rollover 401k

Mentre si può sperare in una lunga e sana carriera, le incertezze della vita possono imporre cambiamenti. Le regole di distribuzione dell'Internal Revenue Service per le IRA generalmente richiedono ai titolari di conti IRA di aspettare fino all'età di 59 anni per effettuare prelievi senza penali, ma esistono una serie di disposizioni per affrontare circostanze particolari. Queste disposizioni sono spesso più ampie e più facili da sfruttare rispetto alle regole sul disagio dei datori di lavoro.

Gli IRA sono più utili nella pianificazione successoria rispetto ai piani sponsorizzati dal datore di lavoro. Le risorse dell'IRA possono generalmente essere suddivise tra più beneficiari in un piano di successione. Ognuno di questi beneficiari può utilizzare strutture di pianificazione come il concetto di Stretch IRA per mantenere la gestione degli investimenti avvantaggiata dalle tasse durante la loro vita. Le distribuzioni dei beneficiari da piani sponsorizzati dal datore di lavoro, al contrario, sono generalmente prese in importi forfettari come pagamenti in contanti. Inoltre, tranne che negli stati con esplicite leggi sulla proprietà della comunità, i titolari di conti IRA hanno il controllo esclusivo sulle loro designazioni di beneficiari.

Benefici di rollover 401k

I rollover 401k richiedono un'attenta pianificazione

Un obiettivo comune di pianificare una distribuzione forfettaria è evitare una ritenuta fiscale non necessaria. Ai sensi delle norme fiscali federali, qualsiasi distribuzione forfettaria che non sia trasferita direttamente da un conto previdenziale a un altro è soggetta a una ritenuta speciale del 20%. Questa ritenuta si applicherà a patto che l'assegno del datore di lavoro sia intestato a voi, anche se intendete collocare immediatamente denaro equivalente in un'IRA. Per evitare la ritenuta d'acconto, è necessario prima creare l'IRA di rollover e quindi chiedere al datore di lavoro di trasferire le proprie risorse direttamente al depositario di tale IRA.

Tieni presente che la ritenuta del 20% NON è la tua responsabilità fiscale finale. Se spendi la somma forfettaria piuttosto che reinvestirla in un altro conto pensionistico qualificato come imposta, devi dichiarare l'intero importo della somma forfetaria come reddito e pagare l'intera imposta al momento del deposito, ad un tasso fino a 35% in base alla tua eventuale fascia di tasse. Inoltre, l'IRS impone generalmente una penale del 10% sui prelievi effettuati prima dei 55 anni da un piano sponsorizzato dal datore di lavoro e 59enne da un'IRA.

Inoltre, se prevedi di recuperare l'intera somma, ma hai l'assegno intestato a te piuttosto che il tuo nuovo custode dell'IRA, al tuo datore di lavoro sarà richiesto di trattenere il 20%. In tal caso, puoi ottenere il rimborso del 20% se completi il ​​rollover entro 60 giorni. Devi depositare l'intero importo della tua distribuzione nella tua nuova IRA, recuperando il 20% trattenuto dalle altre risorse. Quando si presenta la dichiarazione dei redditi per l'anno, è possibile includere una richiesta di rimborso della ritenuta forfettaria.

Se disponi di contributi al netto delle imposte nel tuo piano di datore di lavoro, puoi scegliere di ritirarli senza penali quando esegui il rollover delle tue attività. Tuttavia, se desideri lasciare quei fondi nel tuo conto pensionistico per continuare il differimento delle imposte, puoi includerli nel tuo rollover. Quando inizi le distribuzioni regolari dal tuo IRA, una parte proporzionale sarà ritenuta non tassabile per rimborsarti i contributi al netto delle imposte.

Non dimenticare titoli azionari

Molte aziende danno parte o tutto il loro contributo ai conti dei dipendenti sotto forma di azioni della società, obbligazioni o altri titoli. Se si dispone di titoli societari nel proprio conto e il loro valore di mercato corrente include un apprezzamento significativo del prezzo, si potrebbe beneficiare di una distribuzione in natura per i titoli della società che è separata dall'esborso in un'unica soluzione delle attività di altri investimenti.

Una distribuzione in natura è la consegna dei titoli reali piuttosto che il loro valore in denaro. Il vantaggio potenziale deriva dal fatto che qualsiasi apprezzamento del prezzo verificatosi mentre i titoli erano detenuti nel 401 (k) può essere considerato come plusvalenza anziché reddito ordinario. Quando prendi una distribuzione in natura dei titoli del tuo datore di lavoro, pagherai l'imposta sul reddito solo sulla base del costo originale dei titoli; il saldo del valore alla data di distribuzione è classificato come apprezzamento netto non realizzato (NUA). Quando vendi i titoli, il NUA viene considerato un guadagno in conto capitale a lungo termine. Qualsiasi guadagno che potrebbe verificarsi dopo la data di distribuzione è tassato come se si fossero acquistati i titoli alla data della distribuzione. (Si noti che il trattamento con NUA è disponibile solo per i titoli quotati in borsa.)

Svantaggi a rollover 401k

Mentre ci sono molti vantaggi per i rollover consolidati IRA, ci sono alcuni potenziali svantaggi da tenere a mente. Le attività superiori a $ 1 milione in un IRA possono essere prese per soddisfare i vostri debiti in alcuni scenari di fallimento personale. Le attività in un piano sponsorizzato dal datore di lavoro non possono essere prontamente prese in molte circostanze. Inoltre, devi iniziare a prendere distribuzioni da un IRA entro il 1 ° aprile dell'anno dopo aver raggiunto 70½ se continui o meno a lavorare, ma i piani sponsorizzati dal datore di lavoro non richiedono distribuzioni se continui a lavorare oltre quell'età.

fotografato da Jason York Photography